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小微企業應納稅所得額小于100萬，要減半征收企業所得稅稅？100*12.5%*20%這樣對嗎
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2021-10-14
老師，企業有幾名外籍人員，是非居民納稅人，但是我們只是把在中國內的收入繳納了個人所得稅 ，國外的并沒有代扣代繳個人所得稅，比如我每個月算工資，我怎么是他的累計個人所得稅呢
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2021-12-24
小規模企業有利潤10萬以上，得不得交企業所得稅，是減半征收嗎？
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2019-01-22
老師，您好，我這邊是餐飲個體一般納稅人，營改增后國稅查賬征收增值稅，個人所得稅還是在地稅按原先的交，這樣國稅的賬上如果有利潤的話，還需要再另外交稅嗎？如果注銷的話會怎樣補稅呢？謝謝
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2016-06-17
小規模企業，查賬征收。增值稅和企業所得稅是按什么征收的
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2016-01-12
賓館服務的公司，企業所得稅，是查賬征收好，還是核定征收好
1/694
2019-03-12
這個個體戶的是核定征收，那經營所得個稅征收率是按10%嗎？
1/763
2020-09-19
老師，幫法人做個人所得稅匯算清繳，除了需要法人自己注冊app，還有別的方式做個人所得稅匯算清繳嗎？
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2021-03-29
老師工資怎么計提啊 這樣做對嘛？ 計提時，借：管理費用-工資（應發），其他應收款-社保個人 ，其他應收款-公積金個人，應交稅費-個人所得稅， 貸：應付職工薪酬 （實發） 發放 時，借：應付職工薪酬（實發）， 貸：銀行存款
1/527
2019-09-30
每個月計提社保和工資及社保上交跟上月工資發放是不是當月一起做的分錄如下？計提 借:管理費用–社保 其他應收款–社保 貸:應付職工薪酬–社保 借:管理費用–工資 貸:應付職工薪酬–工資上交社保 借:應付職工薪酬–社保 應交稅費–個人所得 貸:銀行存款發放工資:借:應付職工薪酬–工資 貸:其他應收款–社保 應交稅費–個人所得稅 庫存現金以上的工資社保分錄每月這樣做沒問題吧？
1/692
2018-08-20
老師，計提工資是借管理費用，貸應付職工薪酬。發放時，借應付職工薪酬，貸個人所得稅，其他應收款，銀行存款。我不明白！
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2016-11-29
補提過節費的個稅，你看分錄對不對？6個人過節費發了6000，已經發過了，需要補繳310的個稅，個稅也交了，310從下個月員工工資里面扣。分錄：借：應付職工職工薪酬 6000 其他應收款 310 貸：銀行存款6000 應交稅費 310 我怎么覺得不對啊，感覺沒有通過應付職工薪酬核算個人所得稅，是不是做錯了？而且這筆310的費用也沒有進管理費用核算賬戶？是不是哪里不對 啊？
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2017-03-10
老師，18年12月的工資我在2018年12月計提的話，可以在2018年最后一個季度和2019年做2018年所得稅稅前扣除，我在2019年1月計提的話，可以在2019年最后一個季度和2020年做2019年所得稅稅前扣除，是這樣的嗎？（附的有領取人簽字的工資表）
假如：
借：管理費用 3000
貸：應付職工薪酬 3000
借：應付職工薪酬 3000
貸：銀行存款 2000
應交稅費-個人所得稅 500
其他應收款-社保 500
那么能稅前扣除的金額是不是3000？
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2018-12-29
計提發放工資 的分錄看下對不：計提：借：管理費用 營業費用 貸：應付職工薪酬 發放：借：應付職工薪酬 交個稅：借：應交稅費-個人所得稅 貸:銀行存款 貸 ：其他應收款-社保個人部份 其他應收款-公積金個人部份 應交稅費-個人所得稅 現金/銀行存款
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2018-04-24
老師好！9月15日發放8月份工資的，（總工資12000，五險一金，個稅，最后實發10827.25元）之前同事做的分錄是：
9月15日發工資 借：應付職工薪酬/應付工資--10827.25 貸：銀行存款 10827.25
在8月憑證里她是計提了8月工資的，分錄是： 計提工資 借：管理費用-員工工資12000
貸：應付職工薪酬/應付職工工資 10827.25
其他應收款-社保個人420.28
其他應收款-公積金 105
應交稅費-個人所得稅647.47 這樣做對嗎？
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2019-12-29
1.計提工資:
借 管理費用
貸 應付職工薪酬
2.發放工資:
借 應付職工薪酬
貸 銀行存款
貸 其他應收款-個人所得稅
3.借 庫存現金
貸 其他應收款-社保（個人部分）
1/1826
2019-11-29
問一下勞務分包公司，是按查賬征收季度繳納企業所得稅的，每個月還用計提，結轉嗎？可以一個季度計提結轉一次嗎？
1/298
2021-01-12
核定征收B類企業所得稅報表，季初和季末的資產總額填錯了，且已申報成功，可以修改嗎
1/598
2019-07-26
企業所得稅報表怎么填，我們沒有具體建帳，之前又是核定征收，問一下現在要怎么申報
1/270
2022-01-06
子公司分配時確認的投資收益不滿足“符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益免征企業所得稅”嗎
1/422
2022-04-12
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