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1、某銀行為增值稅一般納稅人，2019年第3季度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下（已知該銀行取得增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定，并已認(rèn)證；提供金融服務(wù)適用的增值稅稅率為6%）：
（1）購(gòu)進(jìn)5臺(tái)自助存取款機(jī)，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為40萬(wàn)元，增值稅為5.2萬(wàn)元。
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2020-06-23
老師好，期末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，分錄是這樣的嗎：借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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2019-06-06
你好老師 請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題 1、上個(gè)月計(jì)提的附加稅和實(shí)際繳納的有差異這個(gè)月怎么做分錄？ 2、增值稅不用計(jì)提吧 如果所有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都正確，從明細(xì)賬的應(yīng)交增值稅會(huì)幾點(diǎn)出來(lái)應(yīng)交增值稅結(jié)果是嗎？和稅務(wù)系統(tǒng)應(yīng)該是一至的吧？
我現(xiàn)在賬上應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)我把上個(gè)月發(fā)生的增值稅回單做了繳納分錄后就是負(fù)數(shù)了怎么回事
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2020-01-13
老師：公司辦公室也要提房產(chǎn)稅嗎？轉(zhuǎn)出多交增值稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做的？二級(jí)科目－－待抵扣增值稅 是指沒(méi)有認(rèn)證過(guò)的發(fā)票嗎？謝謝
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2015-06-27
公司小規(guī)模,本季度銷售產(chǎn)品8萬(wàn),又提供服務(wù)4萬(wàn),核算增值稅時(shí),是合并金額計(jì)算還是分開(kāi)計(jì)算,分開(kāi)計(jì)算就不用繳納增值稅
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2017-06-22
個(gè)體戶，清卡提示：增值稅電子普通發(fā)票調(diào)用征管票表比對(duì)接口返回：ZrEJB返回比對(duì)結(jié)果不通過(guò)，增值稅未申報(bào)或未比對(duì)。怎么回事？？
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2018-10-08
老師 北京地區(qū)增值稅延期申報(bào)網(wǎng)上操作，需要提交蓋公章的資料嗎？公司3月上班，3月份申報(bào)勾選抵扣并申報(bào)一月份增值稅
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2020-02-17
一般納稅人，當(dāng)銷賬大于進(jìn)項(xiàng)得時(shí)候,月末是否要做一筆,借借:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅。同時(shí)計(jì)提附加稅
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2016-06-23
你好，請(qǐng)問(wèn)出口退稅自檢，提示“沒(méi)有從征管系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的增值稅納稅申報(bào)表”，增值稅申報(bào)表已報(bào)送，是哪里填錯(cuò)了，怎么解決？謝謝
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2020-05-18
未達(dá)起征點(diǎn)的增值稅是當(dāng)季度末結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，還是下個(gè)季度結(jié)轉(zhuǎn)？未達(dá)起征點(diǎn)的增值稅是否還需要計(jì)提城建稅等，謝謝
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2019-07-09
老師，內(nèi)賬不計(jì)提交費(fèi)時(shí)直接做分錄是這樣嗎？
借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅100
貸:銀行存款100
還是借:管理費(fèi)用-增值稅100
貸:銀行存款100
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2019-11-08
11月份的增值稅（銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)）沒(méi)有計(jì)提附加稅，原因是我們是建筑業(yè)，在外地預(yù)交稅款，這部分增值稅預(yù)交款可以彌補(bǔ)了！可是我在申報(bào)地稅的時(shí)候，顯示我的增值稅要交附加稅，最后，我的附加稅也是有預(yù)交的，我也沒(méi)有真正的扣款！這種情況下，我到底計(jì)提不計(jì)提附加稅呢？
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2018-12-24
老師好。想咨詢您專業(yè)老師好一下，4月20號(hào)我公司開(kāi)全電銷項(xiàng)增值專用發(fā)票，4月23號(hào)全電進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票提交勾選，那么，老師好。指導(dǎo)我一下，提交勾選全電進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是5月1號(hào)未勾選提交勾選全電增值專用發(fā)票確認(rèn)統(tǒng)計(jì)4月23號(hào)全電進(jìn)項(xiàng)增值專用發(fā)票呢，老師好。
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2023-04-29
固定資產(chǎn)評(píng)估增值部分是單獨(dú)入賬，借：固定資產(chǎn)評(píng)估增值金額，貸：資本公積，還是應(yīng)該把評(píng)估增值金額細(xì)化到固定資產(chǎn)明細(xì)對(duì)應(yīng)科目里呢？如果細(xì)化到固定資產(chǎn)明細(xì)里，那么就導(dǎo)致原值和增值部分一起自動(dòng)提折舊了啊！請(qǐng)問(wèn)怎么處理？
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2019-05-14
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人開(kāi)具機(jī)打二聯(lián)票的金額是不是也要計(jì)入銷售額，計(jì)提增值稅？申報(bào)增值稅是不是填入小微企業(yè)免稅銷售額？
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2019-12-14
現(xiàn)在單位計(jì)算的應(yīng)繳增值稅是2.3萬(wàn)，上月留底4萬(wàn)，本月我們應(yīng)該不用繳納增值稅，但是城建稅用不用根據(jù)這個(gè)2.3萬(wàn)元計(jì)提??？
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2017-05-31
小規(guī)模納稅人出售已使用過(guò)并已提完折舊的固定資產(chǎn)，比如賣出價(jià)格是100元，則增值稅是100*3%/（1 3%），城建稅是 增值稅額*7%對(duì)嗎
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2017-06-22
老師，您好！我公司是一般納稅人，提供清包工勞務(wù)，對(duì)方要求開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，可以按3%的稅率開(kāi)具增值稅專用發(fā)票給對(duì)方吧？
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2021-06-24
請(qǐng)老師看看增值稅申報(bào)中提示的問(wèn)題，我可以繼續(xù)發(fā)送申報(bào)，還是需要修改哪里？補(bǔ)充：增值稅申報(bào)表中本期應(yīng)納稅額減征額為1987.09
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2022-01-12
增值稅一般納稅人發(fā)生真實(shí)交易，由于客觀原因造成增值稅扣稅憑證逾期的，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理逾期抵扣時(shí)應(yīng)提供哪些資料？
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2017-06-21
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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