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小規模做收入的時，增值稅科目從收入到要不要繳納 ，整個過程的分錄怎么做
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2020-05-20
不開票的收入計入預收賬款，需要繳納稅款嘛？比如增值稅和城市維護建設稅
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2019-01-03
我想問下，17年度企業所得稅申報收入比增值稅申報收入少，查帳的話怎么查
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2018-12-13
金稅盤的費用，按老師給的做賬，不涉及營業外收入-增值稅減免收入科目是嗎
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2016-10-28
公司賣二手車確認收入怎么做賬才能讓
增值稅表和企業所得稅表收入一致
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2023-10-20
（2）銷售Y型空調3 000臺，每臺含稅售價為4 520元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工，公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。 （3）購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明稅額9 6000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發票注明稅額3 000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發票注明稅額120元。 已知：銷售貨物增值稅稅率為13％。取得的增值稅專用發票均已通過稅務機關認證。
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2022-10-14
老師，免稅業務，1借應收賬款貸主營業務收入 2或者借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸營業外收入。以上2種處理是否都正確?
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2019-05-21
租金收入，之前入賬是用的收據，只記到了預收賬款沒有計算增值稅，本月又補收了部分租金。本月可以沖銷之前的那筆，然后一次性全部入賬計提增值稅，但是應該附什么原始憑證呢？
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2022-03-25
某市級玩具生產企業上月末留抵增值稅稅額0.2
萬元，本月有如下業務：
1.銷售玩具發出包裝物收取押金20000元，另沒
收途期包裝物押金17400元
2.銷售本企業2015年購進的自用設備一臺，取得
含稅收入為11300元。
3.從小規模納稅人處購進工具件，支付價稅總計
金額為90000元，取得稅務機關代開的增值稅專
用發票
請計算該企業本月可抵扣的進項稅額、銷項稅
額、應納稅額
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2021-12-27
老師疫情期間湖北省是免增值稅，小規模納稅人收到客戶的轉款會計分錄是：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
營業外收入—免征增值稅
老師這樣對嗎
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2020-04-29
老師，計提的含稅收入，這個收入沒有收到款，也沒有開發票，沒有達到納稅義務時點，那就不用交增值稅吧？那在做賬的時候用把這筆增值稅體現出來嗎？
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2023-07-26
小規模納稅人增值稅未達到起征點會計處置： 2.結轉免繳稅額： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-補貼收入假如我本季度的第二或第三個月超出了30000萬， 分錄要怎么做前面的轉回營業外收入的增值稅要怎么做分錄
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2019-03-04
就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業務，這個增值稅全額填報交稅，但這部分不是我們的收入，看您寫了收到時計入其他應付款，這樣增值稅申報表的收入和利潤表利潤表就不一致啦？不知道應該怎么處理?
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2019-04-11
小規模一季度未開票金額已經申報增值稅，二季度補開票后稅局要求按照開票金額申報，導致多申報一塊收入跟增值稅。咨詢如果后期只是賬務處理沖減這筆收入，那企業所得稅能否不用申報此筆收入?多申報的增值稅如何做賬?
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2018-07-13
老師 1月份 有一筆個稅手續費返還 1113.8元 當時直接進入營業外收入了 沒有繳納增值稅 這個月想起來了 做無票收入 補繳 貸 ：營業外收入：-63.05 貸：應交稅費 應交增值稅63.05 這樣做分錄對嗎
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2024-04-28
老師，我公司這個季度有8萬多利息收入，按小微企業稅收優惠是免增值稅的，如果這月不開票，在下月補開能享受優惠嗎？下月能補開嗎？
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2018-09-30
小規模外賬：我公司本季度開票6萬余元。減免增值稅轉營業外收入里，需要設二級明細補貼收入嗎？減免稅后附什么憑證？
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2016-10-19
第一季度的銷售收入為157244.64元，其中自開票9847.71元，發票銷售金額為142822.99元?？偸杖牒嫌嫅{增值稅額4579.94元，減免稅控盤820元，應繳納3759.94元，發票銀行已經扣款4284.69元，應補繳增值稅-524.75元。這個分錄該怎么做？還有地稅的附加稅金是按照減免后的計提，還是按照實際銷售收入的稅額計提？
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2017-07-12
老師，小規模減免增值稅、附加稅、水利基金要放到營業外收入，借方是什么科目？
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2020-04-27
老師，上一年公司銷售了一項服務，今年合同到期，目前還沒有收到錢。6月份才開具了發票，我看銷售服務的確認收入的時間可以是收到貨款時，所以我準備下一個季度收到貨款時確認收入，不然沒有錢交所得稅，但是現在發票已經開了，進行上個季度的增值稅申報時稅款應該是要交的吧？那我怎么計提增值稅呢？
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2020-07-02
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