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老師，個(gè)稅所屬期10月已申報(bào)現(xiàn)做申報(bào)更正，出現(xiàn)退稅了，申報(bào)所屬期11月是正常稅，系統(tǒng)顯示10月的需要退稅，能辦抵稅嗎，抵所屬期11月個(gè)稅
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2018-12-11
增值稅進(jìn)行稅余額1000，銷項(xiàng)稅額1200，減免稅金480，應(yīng)交增值稅留抵280（金稅盤抵剩余額），年末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅各明細(xì)科目時(shí)，做以下分錄對不對:借:銷項(xiàng)稅額1200，貸:進(jìn)項(xiàng)稅額1000，減免稅金200
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2019-01-13
收到免稅的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)票，是不是直接按票面金額*10%抵扣？比如收到一張發(fā)票（免稅的）96000元，是按96000*10%=9600元抵扣，但錄入時(shí)，哪里顯示的價(jià)稅合計(jì)10566元，這個(gè)價(jià)稅合計(jì)與96000元不同，會影響嗎
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2018-09-10
一般納稅人兼營簡易計(jì)稅、免稅無法劃分的，需按照公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅；可是又說納稅人即用于一般計(jì)稅又用于簡易計(jì)稅、免征、集體、個(gè)人的，進(jìn)項(xiàng)稅全額抵扣，不是相互矛盾嗎？
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2019-04-05
增值稅一般納稅人，適用10%加計(jì)抵減政策，一般計(jì)稅項(xiàng)目當(dāng)期銷項(xiàng)稅額為15萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額為12萬元，期初留底3萬元，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出4萬元，加計(jì)抵減本期可抵減額7萬元，簡易計(jì)稅項(xiàng)目納稅額2萬元，當(dāng)期應(yīng)納稅額是多少？期末留底稅額是多少？
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2020-11-18
增值稅即征即退有二期項(xiàng)目，是否一期的進(jìn)項(xiàng)稅可以在二期的銷項(xiàng)稅里抵扣呢？
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2018-03-20
你好，老師，請問農(nóng)民專業(yè)合作社小規(guī)模企業(yè)開的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品免稅率普票，對方一般納稅人可以抵扣嗎，對方計(jì)算抵扣稅率是多少？農(nóng)民專業(yè)合作社開具的免稅率普票一季度限額也是30萬么，超過了還能開不？小規(guī)模農(nóng)民專業(yè)合作社免稅率普票開具以后，企業(yè)所得稅免么
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2019-11-27
老師 允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例×60% ，公式中的 進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例 怎樣計(jì)算？
6.符合條件的納稅人可申請退還增量留抵稅額
自2019年4月1日起，同時(shí)符合自2019年4月稅款所屬期起，連續(xù)六個(gè)
月（按季納稅的，連續(xù)兩個(gè)季度）增量留抵稅額均大于零，且第六個(gè)月增
量留抵稅額不低于50萬元等五個(gè)條件的納稅人，可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請
退還增量留抵稅額。
允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例×60%
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2020-04-26
這個(gè)是10月份報(bào)小規(guī)模納稅人的時(shí)候季度報(bào)，填報(bào)了，以后待抵扣進(jìn)項(xiàng)的減免稅報(bào)表了，但我做憑證還沒做減免憑證那分錄，所以是不是要補(bǔ)做？還是等我實(shí)際有銷售稅抵扣了才做？
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2018-12-04
你好。關(guān)于所得稅抵免稅額的部分，我很疑惑。不是說企業(yè)在我國納稅，是包括了境內(nèi)收入和境外收入的嗎？為什么還能抵免？那這樣，不是很多境外收入就不用繳我國的所得稅了嗎？
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2020-03-22
購買的稅控盤抵扣增值稅，上個(gè)月計(jì)入管理費(fèi)用，這個(gè)月要抵扣了，會計(jì)分錄是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：管理費(fèi)用。還是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：營業(yè)外收入？
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2017-01-25
1月出口，2月去申報(bào)1月增值稅和1月免抵退，就是填寫1月增值稅的時(shí)候不需要填寫1月增值稅第15行應(yīng)退稅額，免抵增值稅要交附加稅，也填寫在2月的增值稅申報(bào)表，對嗎？
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2022-03-06
【2.1】2018年1月1日,甲公司購入B公司發(fā)行的公司債券,支付價(jià) 款26000000J其中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息500000 元),另支付交易費(fèi)用300000元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增 值稅稅額為18000元。
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2019-09-15
圖書免征增值稅最新文件2021，10號文件，報(bào)稅時(shí)填免征文件無最新文件怎么辦？可以用已到期的文件代替嗎？
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2021-06-04
請問疫情期間生活服務(wù)行業(yè)減免增值稅，會計(jì)分錄怎么做？增值稅普通發(fā)票金額開具的是全額免稅發(fā)票。
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2020-04-16
疫情期間小規(guī)模減免增值稅，建筑勞務(wù)發(fā)票票面的稅率是3%，預(yù)交增值稅稅率是幾個(gè)點(diǎn)？有減免優(yōu)惠嗎？
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2020-04-29
住宿業(yè) 疫情期間普票免增值稅，免稅銷售額是含稅還是不含稅？如果是不含稅，表三合計(jì)數(shù) 就少了稅額
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2020-02-18
購進(jìn)來的大豆發(fā)票認(rèn)證了但是本期不抵扣，可以入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
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2019-03-01
取得增值稅專用發(fā)票半年多沒有認(rèn)證抵扣，后期還可以認(rèn)證抵扣嗎
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2020-10-10
進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例圖片中的同期全部己抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，請問同期指的是什么時(shí)期？
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2019-12-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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