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電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2021年9月生產(chǎn)銷售A型電視機(jī)，出廠不含增值稅單價(jià)為3000元/臺(tái)，具體購銷情況如下:
(1)向某商場銷售1000臺(tái)A型電視機(jī)，由于商場采購量大，給予其10%的折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發(fā)票的金額欄內(nèi)分別注明;同時(shí)，向運(yùn)輸企業(yè)(一般納稅人)支付運(yùn)費(fèi)，收到的增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)金額為2000元;
2)銷售視機(jī)包裝物收取押金11300元，另沒收逾期未退的包裝物押金2500元;
3J購進(jìn)零配件取得增值稅專用發(fā)票上注明金額 100000元、增值稅稅額13000元:(4)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)工具件，支付價(jià)稅合計(jì)金額15450元，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)優(yōu)開的增值稅專用發(fā)票;
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2022-06-14
你好！我是想請教個(gè)問題，我現(xiàn)在充值高速通行費(fèi)，開了預(yù)充值的普通發(fā)票，我該如何做賬，如何確認(rèn)費(fèi)用，是現(xiàn)在以預(yù)充值的發(fā)票確認(rèn)費(fèi)用，還是實(shí)際消費(fèi)后按實(shí)際消費(fèi)金額再確認(rèn)費(fèi)用。
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2019-06-11
月銷售額10萬元以下以一個(gè)季度為1個(gè)納稅期的，季度銷售額未超過30萬元的增值稅小規(guī)模納稅人，是不是不算小型微利企業(yè)那一欄里了呢？
1/497
2019-07-13
小型微利企業(yè)季度開票9999.99 增值稅3000 企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額18000 應(yīng)預(yù)交企業(yè)所得稅是多少有個(gè)已繳或扣除額是扣除3600 實(shí)繳900 是怎么回事呢
1/828
2017-07-18
一般企業(yè)的增值稅類型從公司的哪里能看到？稅務(wù)登記證嗎？但是現(xiàn)在都三證合一了，是不是就沒有紙質(zhì)的稅務(wù)登記證和組織機(jī)構(gòu)代碼證了
1/1256
2018-01-16
老師，請問一下，出口退稅申報(bào)系統(tǒng)里面，”增值稅發(fā)票處理”，這個(gè)是什么發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還是銷項(xiàng)發(fā)票，導(dǎo)入的是什么發(fā)票文件？生產(chǎn)型出口企業(yè)
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2021-08-02
第一次開個(gè)體戶增值稅普票，不是很清楚，發(fā)票稅率是選3%嗎？是屬于三萬免稅的，優(yōu)惠政策這里是否選“是”還是“否”，優(yōu)惠類型選“免稅”還是“不征稅”？
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2020-04-18
生產(chǎn)型出口企業(yè)，免抵稅額賬務(wù)處理，最后應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）和（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額）兩個(gè)科目月末和年末怎么處理？
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2025-02-17
向東方公司預(yù)付的乙材料到貨，對方開具了增值稅專用發(fā)票，價(jià)稅款合計(jì)一萬元，請問這個(gè)會(huì)計(jì)憑證類型是付款記賬憑證還是轉(zhuǎn)賬記賬憑證？
1/2589
2021-06-04
公司五月份購買了一臺(tái)機(jī)器，現(xiàn)在客戶說型號(hào)錯(cuò)了，要退回給銷貨方，而銷貨方開具的增值稅專用發(fā)票在五月份就已經(jīng)認(rèn)證了，現(xiàn)在要怎么辦？？
1/661
2017-06-17
我們公司是加工型生產(chǎn)企業(yè)，主要成本是人工費(fèi)及一些小配件，應(yīng)該怎么開具增值稅普通發(fā)票呢，開票內(nèi)容，單位，數(shù)量應(yīng)該怎么填寫？怎么做帳呢？
1/3044
2018-03-23
你好，老師~我公司今年5月就是一般納稅人，5月收到員工沖借款報(bào)銷，收到的發(fā)票都是增值稅專用發(fā)票，且日用品類型，且未勾選，怎么做分錄
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2022-06-02
"A公司委托B公司加工應(yīng)交消費(fèi)稅的材料一批。發(fā)出材料成本為￥7000，支付加工費(fèi)￥2000，消費(fèi)稅稅率為10%，適用增值稅稅率為13%有關(guān)款項(xiàng)的收服已經(jīng)銀行辦妥。
1、若A公司收回后用于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品編制會(huì)計(jì)分錄。
2、若A公司收回后用于對外銷售編制會(huì)計(jì)分錄。"
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2023-03-22
2.大紅鷹集團(tuán)公司下屬的卷煙生產(chǎn)企業(yè)，將10標(biāo)準(zhǔn)箱自產(chǎn)甲類卷煙無償贈(zèng)予消費(fèi)者，已知該批卷煙的成本為100000元，成本利潤率為10%。該批卷煙適用消費(fèi)稅比例稅率為56%，定額稅率為150元/標(biāo)準(zhǔn)箱，假定無同類產(chǎn)品銷售價(jià)格。
要求：計(jì)算該公司應(yīng)繳納的增值稅及消費(fèi)稅。
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2021-12-19
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年5月經(jīng)營狀況如下：
業(yè)務(wù)一：用高粱生產(chǎn)的食用酒精作為酒基，生產(chǎn)42度清香白酒，當(dāng)月銷售25噸，開具的增值稅專用發(fā)票注明金額20萬元。
業(yè)務(wù)二：將自產(chǎn)的食用酒精作為酒基，加入食品添加劑調(diào)制成20度的配制保健酒（有國食健字批號(hào)），當(dāng)月全部銷售，開具的增值稅專用發(fā)票注明金額22萬元。
業(yè)務(wù)三：生產(chǎn)14度青梅酒一批，將90%的青梅酒對外銷售，開具的增值稅專用發(fā)票注明金額36萬元、稅額4.68萬元，款項(xiàng)未收到。
業(yè)務(wù)四：將剩余10%的青梅酒用于生產(chǎn)酒心巧克力，采用賒銷方式銷售、不含稅總價(jià)為20萬元，貨已經(jīng)交付，合同約定6月30日付款。
（其他相關(guān)資料：白酒的消費(fèi)稅稅率為20%加0.5元/500克，其他酒的消費(fèi)稅稅率為10%）
要求：
（1）業(yè)務(wù)一應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
（2）業(yè)務(wù)二應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
（3）業(yè)務(wù)三應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
（4）業(yè)務(wù)四應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
1/618
2022-04-11
折讓在發(fā)生時(shí)己計(jì)貸方預(yù)收中，若沖掉，則折讓抵消，可實(shí)際客戶是按面值提貨了，庫存減少了啊？感覺不能抵消啊
1/490
2017-11-25
未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益由所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)發(fā)生減值損失引起的，有關(guān)內(nèi)部交易損失不應(yīng)予以抵消，什么叫不予以抵消
1/4169
2021-04-29
老師好，我們充值5000贈(zèng)送2524，當(dāng)天他就消費(fèi)73，怎么賬務(wù)處理
1/518
2019-08-11
老師，低值易耗品待攤費(fèi)用已經(jīng)取消了嗎？那以后怎么做賬
1/636
2019-05-08
老師 為啥這個(gè)題不選c呀
不是可以抵消信用減值10萬呀
1/674
2020-07-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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