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15年未開發票確認的收入，18年開發票又確認了收入，15年的收入沖回后，利潤表收入和增值稅申報收入不一致了，怎么辦？
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2019-07-09
建筑建筑企業增值稅和企業所得稅確認時間?已開票或者收到工程款款來確定收入？企業增值稅和企業所得稅確認時間?已開票或者收到工程款款來確定收入？
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2024-08-08
某企業為增值稅小規模納稅人，2018年10月銷售自產貨物取得含稅收入103000元，銷售自己使用過2年的設備一臺，取得含稅收入80000元，當月購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業當月應繳納增值稅（）元。
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2021-11-30
某企業為增值稅小規模納稅人。2021年2月銷售自產貨物取得含稅收入103000元，銷售自己使用過兩年的設備一臺，取得含稅收入8萬元。當月購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業當月應繳納增值稅是多少元？
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2021-12-11
做為實收資本入帳的房屋建筑物，價值按完稅證土地轉讓價值的金額入帳嗎？相關的契稅，增值稅，計入固定資產價值嗎？
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2018-11-16
小規模納稅人，收到收入時，分錄 借：銀行存款 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅；那么當這個增值稅低于3萬呢，然后實際繳納金額也為0. 那實際繳納增值稅的時候需要做分錄嗎，。難道讓 “應交稅費-應交增值稅”這個科目上的金額一直掛在那里嗎
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2017-08-02
，小規模納稅人代開一張普票80000（增值稅及附加稅都減免，享受小微企業政策），請問是不是應該這樣做賬呢？發票開出即收到款，借：銀行存款80000，貸：主營業務收入81553.40，應交稅費-應交增值稅2446.60；繳納增值稅時：借:應交稅費-應交增值稅2446.60，貸：營業外收入-其他？
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2019-10-22
老師小型物業公司，請問一下小規模納稅人收入超過三十萬，按照百分之三的稅款繳納，那請問一下再網上申報的時候都應該如何填寫，
我們是小型物業公司，是屬于生活服務類型嗎？如果是的話那是不是收入超過30萬的話也是全部減免增值稅呢？
比如1-3月份一共有40萬元收入，其中有7萬是開具不含稅普票。
1、3月份不開票收入10萬
2、2020年一致二月份按照百分之3％填寫，三月份按照疫情減免的百分之2％填寫，那填寫的時候申報表的都應該填寫在哪里。
2、附加稅都應該填寫在哪里。
3、增值稅減免稅申報表明細表如何填寫。
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2020-03-31
小規模納稅人，之前沒有價稅分離，能不能把季度的收入統一做一個分錄調整來計算增值稅，即借主營業務收入，貸應交增值稅呀？要不要重新每一個分錄去調整增值稅，好麻煩
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2018-09-17
小規模每個月收入不到10萬的是免交增值稅的，在實際工作中，每個月確認收入的時候都有應交稅費--增值稅（銷項稅），因為是季報，最后這個貸方科目“應交稅費--增值稅”如何平掉呢？
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2021-04-01
請問老師現在是30免增值稅，那么請問我們有主營業務收入的時候是不是也要先把增值稅算出來，如果在30萬以內免稅情況下在把稅轉入營業外收入
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2019-06-26
我是小規模，然后月銷售額3萬一下不是免征增值稅嗎然后我每次把免征的增值稅入營業外收入，想問下這部分營業外收入在做的所得稅前扣除嗎
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2018-06-04
課堂實操里增值稅允許加計抵減的部分計入其他收益，請問小企業會計準則下小規模或者一般納稅人這塊遞減的增值稅是計入營業外收入嗎？
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2019-09-04
我2019年12月份有七十多萬應收賬款，我確認收入了，但是還沒有開發票。這個月客戶要我開這七十多萬的發票。那我2020年第一季度對這部分增值稅申報時該怎么處理？會不會重復申報啊？
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2020-01-07
公司是核定征收的，每月核定30萬的營業收入，是按開了多少票就來繳納增值稅和所得稅，每月都會超過30萬，如果超了就多交，現在公司的年報該按多少收入來報年報上的營業收入，只有一套內賬，內賬的收入不至交稅的那么多，該如何填，會有什么風險嗎？
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2017-03-15
老師，我們是孵化器公司，那么向入住企業收取的服務費收入應該是免增值稅的嗎？應該怎么做賬和享受稅收減免
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2021-08-25
是小規模企業，金融行業，季收入不超9萬，每月是否都要計提增值稅附加稅，并轉入營業外收入呢
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2017-07-12
請問，差額征收，小規模增值稅申報表附列一中第五類全部含稅收入是按稅率百分之一填列還是百分之三填列，開票按百分之一開票
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2022-05-21
老師，無票收入，匯算清繳應該調增嗎？
無票收入已經做了對應的會計分錄: 借庫存現金，貸主營業務收入貸應交稅費應交增值稅。
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2019-05-28
收貨借原材料應交稅費￣進項 貨現金銷貨:借現金 貸收入 應交\稅費-銷項月底計提增值稅借:應交稅￣銷項貸:應交稅￣應交增值稅 末交增值稅這是最簡單的
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2018-01-13
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