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我想問下，我19年末忘記計提土地使用稅，20年1月繳稅款時候直接補提了，現在匯算清繳，事務所那邊說這個計提的數不能算在20年度，要我補繳所得稅，請問可以怎么補救嗎？
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2021-04-28
計算營業利潤時需要減去研發費用，營業外支出和所得稅費用中的哪個
1/1807
2022-06-30
單獨核算的技術轉讓收入700 萬元，與之配比的技術轉讓成本費用100 萬元。
老師您好，請問技術轉讓收入應調減的應納稅所得額怎么計算。
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2022-03-02
公司員工報銷費用直接填了張費用報銷單，沒有任何原始單據，老板簽字同意了，所得稅清算的時候我調整，這個樣子可以嗎
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2017-01-11
老師，幫我講講第5題。2020年所得稅指的是年末所得稅？稅率開始都用15%?不太懂
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2021-04-28
個稅新規實施后，勞務報酬，稿酬所得，特許權使用費所得不滿4000還是扣除800嗎
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2018-09-06
請問老師，所得稅匯算清繳的時候，如果想多交所得稅，可以把費用調低一些嗎？
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2019-12-04
請問第（1）答案為什么是“遞延所得稅資產10”，而不是 用應交稅費-應交所得稅 呀？？
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2023-07-26
如果所得稅匯算清繳前沒補齊成本票，是不是調所得稅報表就行 不用調賬了
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2021-07-28
公司因所得稅問題， 購進汽車50萬元， 可以一次性計入管理費用抵扣所得稅嗎
2/1295
2021-05-27
固定資產在上一年度所得稅匯算用了加速折舊，今年所得稅匯算需要調增嗎
2/3943
2020-05-07
假設以前年度少計費用100元，需要沖減所得稅25，本年正確業務計算出來的所得稅費用是200，那我實際交的時候借：應交稅費-所得稅 175，貸：銀行存款 175，但是所得稅費用借方200還是不用調是嗎？在計算當年利潤的時候，只是實際交的時候減少25？
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2020-02-26
去年有一筆材料款全部入費用了 現在匯算清繳發現入多了 可以通過跨期扣除費用做納稅調增嗎 那賬如何做呢 小企業會計準則不入遞延所得稅資產對不 ？借：所得稅費用 貸：應交稅費——企業所得稅 借：利潤分配——未分配利潤 貸：所得稅費用 這樣做對嗎 ？
1/235
2023-03-22
稅費計入成本這一說法是不是不嚴謹？例如增值稅、消費稅收回繼續加工。
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2019-03-31
老師請問 已經退稅，但是貨有問題，退運了，要補稅，怎么操作能否告知一下
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2019-08-08
請問老師 餐飲行業，干雜、凍肉是否免稅，如果未免稅，一般納稅人稅率多少
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2020-06-21
輝正公司稅前會計利潤為 50000元，稅法折舊比會計折舊多5000元，會計上本期計提產品質量擔保費用6000元，國債利息收入3000元，會計上確認了工資費用
300000元，而按照稅法只允許扣除 450000元。假設輝正公司采用資產負債表債務法核算所得稅費用，所得稅稅率為25%。
要求：
（1） 確定永久性差異總額；
（2）確定時間性差異總額；
（3）確定應納稅所得額；
（4）確定應納所得稅額和所得稅費用金額；
（5） 編制所得稅費用確認的會計分錄。
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2024-05-16
老師請問，我們公司是軟件行業，費用科目設研究與開發費，企業所得稅年報中A104000期間費用明細表中，研究與開發費怎么填
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2019-05-22
）2019年8 月中旬購買
安全生產專用設備（屬于企業所得稅優惠目錄規定范圍）一臺，取得增值稅專用發票注明金額 36 萬
元、進項稅額 4.68 萬元，當月投入使用，企業將其一次性計入了成本扣除
題目說一次性計入了成本，那不是已經做到成本里面去了嗎
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2022-06-18
企業所得稅年報（期間費用明細表）職工薪酬 這個數字怎么來的
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2021-05-10
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