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假設以前年度少計費用100元，需要沖減所得稅25，本年正確業務計算出來的所得稅費用是200，那我實際交的時候借：應交稅費-所得稅 175，貸：銀行存款 175，但是所得稅費用借方200還是不用調是嗎？在計算當年利潤的時候，只是實際交的時候減少25？
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2020-02-26
去年有一筆材料款全部入費用了 現在匯算清繳發現入多了 可以通過跨期扣除費用做納稅調增嗎 那賬如何做呢 小企業會計準則不入遞延所得稅資產對不 ？借：所得稅費用 貸：應交稅費——企業所得稅 借：利潤分配——未分配利潤 貸：所得稅費用 這樣做對嗎 ？
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2023-03-22
老師，幫我講講第5題。2020年所得稅指的是年末所得稅？稅率開始都用15%?不太懂
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2021-04-28
個稅新規實施后，勞務報酬，稿酬所得，特許權使用費所得不滿4000還是扣除800嗎
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2018-09-06
請問老師，所得稅匯算清繳的時候，如果想多交所得稅，可以把費用調低一些嗎？
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2019-12-04
請問第（1）答案為什么是“遞延所得稅資產10”，而不是 用應交稅費-應交所得稅 呀？？
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2023-07-26
如果所得稅匯算清繳前沒補齊成本票，是不是調所得稅報表就行 不用調賬了
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2021-07-28
公司因所得稅問題， 購進汽車50萬元， 可以一次性計入管理費用抵扣所得稅嗎
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2021-05-27
固定資產在上一年度所得稅匯算用了加速折舊，今年所得稅匯算需要調增嗎
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2020-05-07
你好，老師，我們16、17年度有研發項目的費用支出，當時計入了研發費用一級科目，到了18年確定部分項目形成無形資產，部分項目未形成無形資產，未形成無形資產的項目計入了18年的當期損益，18年所得稅申報時按75%加計扣除，這樣處理對嗎？
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2019-07-18
老師，您幫我看看，我現在做賬是按第二種方法做賬，其實都是一回事啊，到最后所得稅的利潤是不變的，也沒有少上稅啊；相對來說，我們的這個第二種，在所得稅匯算清繳時，費用扣除比例按收入也就少了，利潤大也多上稅呢；全額的話扣除的還能多，利潤小，少上稅呢
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2019-07-19
你好，老師，我們16、17年度有研發項目的費用支出，當時計入了研發費用一級科目，到了18年確定部分項目形成無形資產，部分項目未形成無形資產，未形成無形資產的項目計入了18年的當期損益，18年所得稅申報時按75%加計扣除，這樣處理對嗎？
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2019-07-19
請問公司一直虧損沒有利潤，所得稅匯算清繳時我們的研究費用可以加計扣除嗎？這樣不是虧的更多了？
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2020-06-30
將所得稅費用結轉到本年利潤科目怎么做會計分錄
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2015-12-06
比如說季度的話，第三季度的收入是：150000，成本費用是：60000
150000-60000=90000，
90000*10%-1500/4嗎？=8625應納稅所得額嗎？公式這樣對不對老師，是不是如果是第三季度的話收入就1-6收入和成本費用，如果是第三季度的話，這個速算扣除率是除以幾？也是除以4，還是就是第一季就是原數，第二季度就除以2，第三季度除以3，還是按季度的都是除以4
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2019-07-16
國稅網上的所得稅季報上的營業成本，包括管理費用和財務費用嗎？還有就是第二季的收入忘記填上去申報了，如果在第三季所得稅季報的收入欄加上第二季的收入是不是不好。應該怎么補救
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2017-10-19
收入100萬 成本60萬 收到銀行利息9萬 銷售費用5萬 稅收滯納金2萬 請問利潤表的所得稅費用和凈利潤是多少
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2020-05-18
老師，我在填二季度的企業所得稅季度表，那個收入是1-6 月收入嗎？還有管理費用財務費用是都填到營業成本里面嗎？
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2020-07-09
我們公司所有業務憑證都是由總部做的，企業所得稅也是由總部統一繳納的，分公司只做工資發放社保，還有日常費用報銷這一塊的憑證，請問稅務局里面現在出現了一個表，讓我申報資金賬簿的印花稅，什么是資金賬簿？我真的要申報嗎？
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2021-07-21
4s店銷售費用油費，在所得稅匯算清繳進什么項目呢?
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2017-04-26
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