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某公司2023年主營業務收入為2000萬元，其他收入200萬元，年付現成本為1000萬元，年折舊費為300萬元，當年行政罰款支出50萬元，假定不存在利息與其他費用，企業所得稅稅率為25%，則（1）計算公司當年的所得稅費用；（2）計算公司當年現金凈流量
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2023-12-08
我第一季度企業所得稅計提多了，那我4月份做賬要沖減多計提的，請問分錄怎么做呀？當時我按季計提借：所得稅費用貸：應交稅費--應交企業所得稅現在我借貸反過來做就行了嗎？
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2018-07-11
非同一控制下的企業合并， 因資產負債入賬價值與其計稅基礎不同產生的遞延所得稅資產， 遞延所得稅負債， 其確認結果直接影響購買日的商譽或計入利潤表的損益金額， 不影響購買日的所得稅費用
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2021-08-07
為什么季度所得稅申報表里沒有期間費用一欄
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2023-11-29
老師，我們是高新，這筆款用不用交企業所得稅
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2021-04-14
超市剛營業所有費用都是管理費用開辦得么
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2019-08-17
政府補貼收入，用于買機器設備，用交所得稅嗎
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2021-02-19
不開稅票的個體工商戶用不用交個人所得稅
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2019-07-10
老師 事業單位非稅收入用不用交企業所得稅
1/2023
2019-12-30
個體戶用不用進行年度企業所得稅匯算清繳？
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2019-05-20
個人所得稅如果實發工資不足1000用不用申報？
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2018-06-15
累計12月份利潤總額3088641.03，則12月份計提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預繳企業所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計提所得稅借：所得稅費用 337340.85 貸：應交稅費-企業所得稅337340.85這計提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
交易性金融資產升值1000，確認遞延所得稅資產250，第二年貶值400，轉回遞延所得稅資產100，如果第三年處置資產，遞延所得稅資產余額150怎么處理？
借：應交稅費 150
貸：遞延所得稅資產 150，
還是
借：所得稅費用 150
貸：遞延所得稅資產 150
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2022-05-26
老師，匯算清繳的時候如果不用補交所得稅，就調表不調賬，如果要補交，就表得調，也得計提所得稅，下月再交？
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2018-12-08
以前是分季度交企業所得稅，現在是不是用企業所得稅彌補之前的利潤了，現在第二季度是應交所得稅，第一季度是虧損不用交，那么現在第一第二季度累計起來還是虧損是不是這個季度還是不用交企業所得稅？
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2017-07-17
老師您好，審計在2021年初追溯調整2012以前年度費用，調增企業所得稅的時候，我發現已經調增所得稅的年度正好是虧損，這個還用補交所得稅嗎？稅務是否有超過5年就可以不用調整補交企業所得稅的政策規定？謝謝！
1/1684
2021-05-24
債務豁免，簽訂了債務豁免得資金轉為資本公積得協議，這樣得話，企業用不用繳納企業所得稅？
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2021-01-18
我公司向子公司借款用于對外投資，取得的收益繳納增值稅，確認增值稅收入，同時計提財務費用，計提的財務費用企業所得稅稅前扣除，導致增值稅收入與企業所得稅收入不一致，專管員打電話讓補交企業所得稅，這樣記賬不可以嗎？必須得繳納這部分企業所得稅嗎？
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2021-07-27
是啊，所以是不是用友軟件得原因
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2019-11-29
企業需要設置當期所得稅費用嗎？
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2019-05-10
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