;)
四月準備報三月增值稅的時候發現二月增值稅報錯，在稅務局的網站上看到了二月的增值稅申報表可以更改，請問更改以后的二月應交增值稅的稅款是和新報的三月份應交增值稅稅款是一同劃走的么
1/778
2020-04-15
能這么做不：付款憑證：借辦公費，應交稅費進項，貸銀行，營業外收入轉帳憑證：借營業外收入，貸應交稅費－進項稅額轉出200
3/1149
2017-01-04
某公司為增值稅一般納稅人，2018年6月 購入一臺不需要安裝的生產設備,取得的增 值稅專用發票.上注明的價款為1 000萬元，增 值稅稅額為160萬元，另支付的包裝費和運費，并取得 增值稅專用發票注明包裝費運費為10萬元,增值 稅稅額為0.6萬元款項以銀行存款支付，設備購買當月投入使用。該公司分別采用年數總和法和雙倍余額遞減法計提折舊，預計凈殘值為2000元，預計使用年限為5年。1、寫出購買分錄；2、計算該設備使用年限內每年的折舊額；
3、計算確定該設備2019年度應計提的折舊額。
2/3168
2021-06-17
2019年六月，購入一臺需要安裝的a設備增值稅專用發票上的價款為100萬元，增值稅稅額為13萬元，以銀行存款支付安裝費五萬元領用生產用材料成本兩萬元安裝人員工資三萬元當月設備安裝完工，預計可使用年限十年，預計凈殘值率5%采用雙倍余額遞減，法計提折舊
1/979
2022-04-11
老師，我想問您一下，是不是能開具增值稅普通發票的單位，一會有增值稅專用發票呢？
一定會有增值稅專用發票呢？
1/506
2016-06-02
3 A公司為增值稅的一 般納稅人， 采用般計稅方法，適用的增值稅稅率為13%，2019年 10月份發生的有關業務資料如下:
(1)銷售批商品， 開具的增值稅專用發票上列明的不含稅銷售額為80 000元
(2)銷售批商品，取得含增值稅價款56 500元，另收取包裝物租金6 780元。
(3)銷售設備配件向購買方開具增值稅普通發票，價稅合計13 560元，結算時給予購買方3%的現金折扣。(4)購進生產用鋼材批， 取得增值稅專用發票，發票上注明的價款、稅款分別為60 000元7 800元(5)購進辦公用的消耗性材料一批，取得增值稅專用發票，發票上注明的價款、稅款分別為20 000元2 600元
(6)擴建職工食堂領用上月購進的生產用鋼材批， 實際成本為30 000元該批鋼材在購進時已取得增值稅專用發票并在當期申報抵扣。
要求:
(1)請列示增值稅-般納稅人采用般計稅方法計算應納稅額的公式。(2分)
(2)計算該公司本月的銷項稅額是多少元? (2分)
(3)計算該公司本月進項稅額的轉出是多少元? (2分)
(4)計算該公司本月可申報抵扣的進項稅額是多少元? (2分)
1/699
2020-07-08
3.甲旅游公司為增值稅一般納稅人，本年提供旅游服務取得價款212萬元(含增值稅)，提供旅游服務的過程中，支付相關住宿費、餐飲費等53萬元，取得合規增值稅專用發票。
4/596
2023-03-21
你好，老師，我公司是小規模企業，一季度開發票未超30萬，不用交增值稅，但因為是代開需先交增值稅，稅務說這部份稅款可以抵以后的增值稅，請問老師會計分錄怎么做
1/503
2019-04-15
，老師，稅務局代開增值稅專用發票后自動扣稅，我做借：應交稅金-已交增值稅 貸：銀行存款，到月末是否要計提稅金，借：營業稅金及附加 貸：應交稅金-應交增值稅，這樣做對嗎
1/822
2018-10-23
1， 臥龍公司2012年10月8日購入不需用安裝的機器設備，增值稅專用發票列明價款100000元，增值稅率17%，增值稅額17000元，價稅合計117000元，全部貨款簽發轉賬支票付訖，設備交付使用。
2， 臥龍公司2012年10月3日準備建造廠房一幢，購入工程物資一批，增值稅專用發票注明買價300000元，增值稅額51000元，貨款351000元，用銀行存款付訖，物資驗收。
3， 10月6日開始施工建造，全部工程物資陸續領用完畢。
4， 用銀行存款陸續支付各種與工程有關的費用20000元。應付工人工資50000元。
5， 】12月10日工程完工驗收交付使用，竣工前應支付為工程所借款項的利息費用3500元。
6， 12月10日工程完工驗收交付使用時，將多余物資轉作企業存貨，實際成本11700元，材料驗收入庫。
7， 某企業建造廠房一幢，由某建筑公司承建，先后用銀行存款支付預付工程款150000元，陸續支付進度款850000元。工程完工結算全部工程款項1120000元。
這是好幾道題完成固定資產增加的核算會計分錄
6/1693
2020-03-03
剛剛給的回答是是稅控軟件費用在當年抵扣的情況，是說14、15年交過的費用，因為一直沒有繳納增值稅所以一直沒有抵扣，2017年5月份交增值稅了，才抵扣的，這個怎么處理？還是借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）；貸：管理費用？？？
1/449
2017-06-26
某農機生產企業為增值稅一般納稅人，2021年六月發生如下業務
1.從小規模納稅人購進一批原材料，取得稅務機關代開的增值稅專用發票上注明價款500000元，原材料已入庫，另支付運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額為70元
1/827
2022-12-22
預交城鎮土地使用稅和土地增值稅的賬務處理，是先預提然后交納嗎》預提：借：稅金及附加 貸：應產稅費-應交城鎮土地使用稅 -應交土地增值稅實際交納時：借：應產稅費-應交城鎮土地使用稅 -應交土地增值稅 貸：銀行存款這樣做對嗎？
5/1765
2017-06-10
1.2015年12月31日，眾誠公司一臺使用期滿、已提足折舊的設備報廢，經批準轉入清理，該設備原始價值84萬元，已提折舊81.48萬元。增值稅專用發票列示：清理費用3500元，增值稅210元；殘值收入28 000元，增值稅4760，均以銀行存款收付。清理工作結束。
要求：編制設備清理相關會計分錄。
1/1574
2019-12-05
異地安裝，到對方地預繳增值稅款，在報增值稅的時候都需要填哪個表，哪個欄次
1/666
2017-05-03
老師您好，房地產本月開發企業預收的賬款，預繳增值稅具體時間是什么時候？
2/1034
2020-04-03
收到首付款需要預繳增值稅嗎
1/1790
2018-06-14
老師，一般納稅人預繳增值稅，然后抵減本期應交的增值稅怎么做分錄啊
4/2566
2022-04-24
銷售勞保用品用不用開增值稅發票
1/408
2015-11-05
老師，銀行里扣款的增值稅借方為什么是應交增值稅銷項稅額抵減呢？
1/385
2020-08-05
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
