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老師我們第一季應交企業所得稅19629.14元，但季度沒超過一百萬有減免稅15703.31元，所以最后實際交所得稅19629.14-15703.31=3925.83我們之前的會計計提所得稅借所得稅費用19629.14貸應交稅費企業所得稅，，繳納所得稅時又應交所得稅3925.83貸銀行，把減免的15703.31做成借應交所得稅貸其他收入，我認為老師這個所得稅交了3925.83就該計提3925.53而不是19629.14，正確的處理方法是什么老師
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2019-07-08
老師，我想問下，我在去年四季度的時候所得稅多計提了我在四月份沖銷更正了重新計提繳納，但是會影響我這個季度的所得稅成負數，我是要做個什么科目調整過來，原分錄計提所得稅 貸應交企業所得稅6000更正沖銷藍字計提所得稅 貸 應交所得稅1038 導致這期的利潤表所得稅費用那里是負數
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2020-07-14
老師：核定征收的企業，如果這幾月每月收入，而且一直以來都是虧損，每月的B類所得稅表收入都是零，我還需要計提企業所得稅嗎？還有，前幾月有收人時，開票時繳納了所得稅，我把繳納的這筆所得稅可以做進所得稅費用嗎？ 田老師 的回答是：企業所得稅=納稅所得額（利潤）*稅率沒有利潤就沒有所得稅 開票時繳納了所得稅，繳納的這筆所得稅可以做進所得稅費用 曉海老師的回答是 ：你好！核定征收不管是否盈利，都應該按核定的數額繳納所得稅。我有些疑問：1.核定征收應該是按收入*核定利率*所得稅稅率計算的吧？2.曉海老師說的不管是
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2016-01-22
掛靠別人公司一般納稅人道路工程，被叫按工程總金額提供成本票95%，進項票6%，交增值稅3%，企業所得共2%，附加按應交增值稅支付，另管理費按工程總價1.5%付，這樣合理嗎，請老師指導。
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2022-01-24
老師，我們之前年份的所得稅匯算走的是所得稅費用，我今年把之前記得所得稅費用通過以前年度損益給調整了，借：所得稅費用 貸：以前年度損益調整 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 ，這個借方的所得稅費用在本期還需要結轉損益嗎？
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2020-06-12
企業所得稅年報納稅調增，補交18年所得稅需要做分錄：
借：所得稅費用，貸：應交稅費~所得稅。
借，應交稅費~所得稅。貸：銀行存款
這么做對嗎？
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2019-06-03
個人所得稅經營所得納稅申報表（A類）投資者減除費用:45000，包含哪些費用
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2019-10-17
老師，請問客戶在我們這里拿貨28000元.要求開增值稅專用發票，然后公司要收8個點，開票金額價稅合理應該開多少？然后客戶想買票想開6萬.票面價稅合計應該開多少？這個款的話必須打往公帳吧？
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2018-11-22
個體工商戶，報了個人所得稅-生產經營所得，是不是就不用報個人所得稅-工資薪金
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2020-04-24
你好，我加油開增值稅普通發票，能低我公司的稅收嗎
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2019-07-30
個體工商戶出租房屋都需要交哪些稅？稅點都是多少？
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2022-04-12
老師，新注冊的公司，注冊資本未到位，需要繳納什么稅
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2019-05-11
年度匯算清繳有補繳企業所得稅，是不是直接計入當年的所得稅費用就行 。（小企業會計準則沒有以前年度損益調整這個科目）借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅費用
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2018-06-19
您好，請問我公司是新成立的。什么業務都沒有，只有一點費用。到時所以手續都是事務所代辦的，我現在要季度預繳所得稅，請問我的所得稅申請表怎么填寫
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2019-07-14
這個所得稅費用不用減去嗎？
1/419
2019-01-20
公司車過戶到個人名下，公司是一般納稅人，使用五年之后再轉讓給個人，需要繳納一些什么稅？
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2021-12-02
退休工資用不用交人所得稅
1/461
2019-05-12
有房企會計，預收房款轉主營收入時.要計提增值稅嗎.
2/683
2017-03-16
在那里能夠下載到自然人稅收管理系統扣繳客戶端
1/306
2019-10-23
航天金稅服務費280，怎樣入賬？報稅是不是可以抵扣稅？
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2018-10-13
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