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第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發.零售業務
今年8月有關經營情況如下：
(1） 向棗農收購一批紅棗，農產品收購發票上注明買價30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價款4095000元，另收取食品包裝袋價款2340元
(3） 將一批自制糕點作為職工福利，成7020元
（4） 以經營租賃方式出租設備取得不含稅租金收入 50000元，支付設備維修費，取得普通發票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進的設備轉讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉讓價為含稅金額13200元。
本用取得的相關票據符合稅法規定，并在當月通過認證和扺扣。
根據上述資料回答下列問題：
(1)當當期的銷項稅額為多少元？
(2） 當期可抵扣的增值稅進項稅為多少元？
(3）該企業當期應向稅務機關繳納增值稅合計為多少元？
1/363
2023-11-06
月銷售額10萬元以下以一個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過30萬元的增值稅小規模納稅人，是不是不算小型微利企業那一欄里了呢？
1/497
2019-07-13
小型微利企業季度開票9999.99 增值稅3000 企業所得稅應納稅所得額18000 應預交企業所得稅是多少有個已繳或扣除額是扣除3600 實繳900 是怎么回事呢
1/828
2017-07-18
一般企業的增值稅類型從公司的哪里能看到？稅務登記證嗎？但是現在都三證合一了，是不是就沒有紙質的稅務登記證和組織機構代碼證了
1/1256
2018-01-16
老師，請問一下，出口退稅申報系統里面，”增值稅發票處理”，這個是什么發票，進項發票還是銷項發票，導入的是什么發票文件？生產型出口企業
4/793
2021-08-02
第一次開個體戶增值稅普票，不是很清楚，發票稅率是選3%嗎？是屬于三萬免稅的，優惠政策這里是否選“是”還是“否”，優惠類型選“免稅”還是“不征稅”？
2/4310
2020-04-18
生產型出口企業，免抵稅額賬務處理，最后應交稅費——應交增值稅（出口退稅）和（出口抵減內銷產品應納稅額）兩個科目月末和年末怎么處理？
2/8
2025-02-17
向東方公司預付的乙材料到貨，對方開具了增值稅專用發票，價稅款合計一萬元，請問這個會計憑證類型是付款記賬憑證還是轉賬記賬憑證？
1/2589
2021-06-04
公司五月份購買了一臺機器，現在客戶說型號錯了，要退回給銷貨方，而銷貨方開具的增值稅專用發票在五月份就已經認證了，現在要怎么辦？？
1/661
2017-06-17
你好，老師~我公司今年5月就是一般納稅人，5月收到員工沖借款報銷，收到的發票都是增值稅專用發票，且日用品類型，且未勾選，怎么做分錄
5/401
2022-06-02
我們公司是加工型生產企業，主要成本是人工費及一些小配件，應該怎么開具增值稅普通發票呢，開票內容，單位，數量應該怎么填寫？怎么做帳呢？
1/3044
2018-03-23
火鍋店的充值卡怎么做賬呢？充值當天怎么做賬？消費的時候走怎么做呢？求解答
1/1221
2017-08-19
你好，個體營業是指什么，比如辦會員卡充值，是按充值算營業額還是按消費時算
1/2572
2019-10-29
購入的花紋板用于車間，計入低值易耗品還是機物料消耗
1/294
2024-02-05
會員充值200送100，怎么做分錄，下次來消費了280怎么做分錄？
1/975
2021-11-03
公司注冊已經取消驗資了，可是實物投資如何確定價值呢？
1/961
2017-05-15
在季報的時候已經把開發票的稅款上交了，現在手里的發票記賬聯還需要留下做分錄嗎？
3/542
2017-05-04
老師，有什么鏈接可以查看所有稅點多少的信息嗎？比如，工程款稅率多少，服務費稅率多少
1/207
2023-03-24
注銷稅盤，驗舊不了紙質發票說需要帶紙質發票，但稅盤里沒有發票，也分發不了 驗舊不了
4/473
2023-10-20
儲支卡上面有10元是留底不可以刷卡的，店面用現金給顧客消費，到月底結轉的時候是用充值的款減去實際消費的款，現在是不是留底的10元也應該算在消費中
1/540
2017-04-12
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