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在小規模納稅季度申報表，收入小于9萬元，代開交了增值稅1050，自開增值稅300享有減免增值稅的制度。減免的分錄借：未交增值稅300貸：營業外收入——減免稅。對嗎？
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2017-08-03
老師好，一般納稅人，計提增值稅時，銷項稅100，進項稅60，進項稅加計扣除6，我計提增值稅，是借未交增值稅40還是34？
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2020-08-03
我們是做健身器材的公司，以下這些增值稅專票是否可以抵扣的問題：咖啡調糖、食用油菜籽油等、運動鞋、五常大米（１）咖啡調糖，計入借：管理費用－辦公費 應交稅費－應交增值稅－進項稅問題：這樣直接計入辦公費是否可以，如果計入辦公費，進項稅就可以抵扣，就不需要做進項稅額轉出了吧？（２）另外三種商品，計入“管理費用－福利費”，對嗎 借：管理費用－福利費 應交稅費－應交增值稅－進項稅額 貸：現金 需要做進項稅額轉出，借：管理費用－福利費 貸：應交稅費－應交增值稅－進項稅轉出問題：老師，請問這樣做可以嗎？（３）月末結轉，分錄：借：應交稅費－應交增值稅－進項稅額轉出 貸：應交稅費－未交增值稅問題：老師，請問月末是否需要結轉，如果需要結轉的話，這樣的分錄對嗎，謝謝您
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2018-04-10
長樂市某企業從事提供銷售服務的業務，該企業適用增值稅稅率為6%，2022年5月發生如下業務：(1）5月10日，取得某項服務費含稅收入106萬元，開具增值稅專用發票。(2）5月14日，購進轎車一臺,取得稅控機動車銷售統一發票,金額20萬元，增值稅稅額2.6萬元。(3)5月16日，接受其他單位提供應稅服務,取得增值稅稅專用發票，發票上注明的服務銷售額為1萬元。(4)5月20日,接受某貨物運輸企業提供的交通運輸服務,取得增值稅專用發票一張,金額5000元,稅率9%,稅額450元。請計算當月增值稅稅額。
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2023-03-03
請問老師，非營利性醫院科室外包，對于出包人和承包人的會計核算分別應該怎么做？怎么做才能合理節稅？如果承包人繳納管理費的話，是不是要給出包人開發票？
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2019-06-20
老師我進入江西電子稅務局系統中，打開所得稅申報，彈出小助手安裝不正確，我安裝了好多遍，換了劉覽器，弄了兼容模式都不行，要怎么才能把小助手安裝正確啊？
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2020-05-09
財務軟件做賬時應交增值稅的三級科目是不是可以自動加減后轉到"轉出未交增值稅"科目？結轉增值稅時直接看這個科目就可以了是吧？
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2018-06-19
收到原材料投資，已經開具了增值稅專用發票，被投資方未支付增值稅款的會計分錄中為什么會把“應交稅費—應交增值稅（進項稅額）”記到“借”方
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2023-10-01
2022年5月1日，甲公司“應交稅費——未交增值稅”科目的貸方余額為25500元。本月發生如下與增值稅有關的經濟業務：①5月1日，繳納上個月的增值稅。求第一小問的增值稅。
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2023-03-03
小規模在項目地預交了增值稅，因本月開票未達3萬，減免了增值稅，申報時應交增值稅顯示為負數，可以不用管，下次申報時直接沖減嗎
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2019-01-13
小規模勞務派遣公司 ，開具增值稅普通發票，未收到款項，做賬借應收賬款。貸 主營業務收入 應交增值稅 普通發票為什么還有應交增值稅呢
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2020-02-29
小規模納稅人租賃的銷售收入，產生的增值稅，怎么處理？借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅金增值稅，未交時，增值稅計入成本，還是費用？
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2021-10-28
小規模公司 季度繳稅，開票及繳稅賬務處理，這樣樣記賬對嗎？開發票時：借: 應收賬款1000 貸：主營業務收入970.87 應交稅費-未交增值稅29.13季度繳稅時：借：應交稅費-未交增值稅29.13貸：銀行存款29.13
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2018-11-08
老師，你好，我在統計帳上的進項和稅控盤統計的進項啊一致的時候，要把進項稅額轉出的金額減去嗎，還有金稅盤年費全額抵稅會讓這兩個金額有差異嗎
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2019-04-19
[圖片][圖片][圖片]老師，這是財務軟件上應稅費明細賬，3月底代貸方余額為205024.87我增值稅都交了，1,2,3進項都大于銷項不用交增值稅，怎么余額還在貸方20.5萬
這是未交增值稅明細科目現在電子稅務局上留抵進項為72490.27
不知道問題出在哪里，怎么改正
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2022-04-21
一般納稅人本月主要銷項，是 次月繳納，那么是本月結轉增值稅未交增值稅嗎？還是年終的時候繳納，什么情況下需要結轉和繳納呢？
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2017-12-22
我是一般納稅人，我用免稅發票可以抵增值稅，然后我想知道賬務咋處理，我一般納稅人需要做進銷項轉出，但是我的進項沒有稅，轉出之后我的未交增值稅會有很多，但是我根據國家政策，是不用叫稅寫的
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2022-04-09
未交增值稅發現期初少記。。。 進銷項對的上，。。怎么調賬老師？
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2019-04-13
那么期末未交增值稅借方有余額不用結轉嗎？謝謝老師
1/900
2017-11-03
老師，進項稅，銷項稅，和轉出未交增值稅年底需要結平嗎
2/1009
2020-01-07
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