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老師，我們單位有幾個退休返聘人員，沒有任何附加扣除和附加專項扣除，個人所得稅匯算清繳 年收入沒有12萬，之前交的稅為啥沒有全額退
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2024-05-07
老師，你好，請問我報合作社的居民企業企業所得稅年度申報，我這一年什么業務也沒有，資產總額是填成員出資總額嗎？從業人數是填股東人數嗎？
2/1102
2019-05-18
老師你好，在填寫1季度企業所得稅申報表的時候，需要繳納稅，去年匯算清繳做了，去年是盈利的，但是前幾年都是虧損的，那填寫1季度企業所得稅申報表的時候，“9”行彌補以前年度虧損為什么沒有數據呢？
3/331
2021-04-16
個體工商戶 每個月開12萬發票勞務費 ，最好核定征收 我需要交多少稅 增值 附加 和個人所得稅 和年度所得稅 . 這是普票 如果是專票 對方可以抵扣嗎 另交多少稅費么
3/911
2021-11-10
老師您好，匯算清繳的A100000表中， “減：本年累計實際已繳納的所得稅額”，請問這里是包含哪部分費用，賬面上實際上有2018年一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，還有補繳2017年的企業所得稅費用。我覺得應該是一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，但是拿不準，請問老師對嗎？謝謝您。
1/2033
2019-05-16
個人所得稅綜合所得，2019年度匯算清繳，如果工資比較低，一年收入連5萬都沒有的人，就不用申報了？不用管是這個意思嗎？
1/1675
2020-04-23
年度所得稅匯繳清算，管理費用是怎么算的
1/2312
2018-04-13
為什么利潤表的本年累計金額和實操里所得稅申報表的營業收入本年累計金額不是一個數.企業所得稅申報表里的營業收入，不是按照利潤表的營業收入填嗎？
為什么不是一個數字 4709.12
1/830
2019-04-12
老師你好，個人在工地做工，去稅局代開勞務費發票時已經繳納個人所得稅，在個人所得稅年度匯算清繳時這個勞務費要做匯算嗎
1/3171
2020-06-09
律師張某（男，已婚，育有一兒一女）2019年1月份取得收入情況如下：
（1）從任職的律師事務所取得應稅工資10000元。
（2）張某1月份為一家培訓機構做法律培訓，取得該機構一次性勞務報酬30000元。
（3）張某在當地報紙上回復讀者的咨詢信件，1月份取得報社支付稿酬4000元。
（4）張某拍賣自己的文字作品手稿原件取得收入8000元。
注：(2)-(4)項在2019年僅在1月份有所得，其他月份都沒有。
附加條件：
1、張某以后每月的工資10000元；每月個人支付的三險一金為2000元。
2、家里有兩個小孩：大兒子6歲；小女兒2歲；
3、張某是獨生子，父母年齡均為65歲；
4、家中有一套住房貸款，這套房子已經是家庭的第二套住房，每月房貸5000元，貸款20年。
5、能分攤的比例：與妻子商定各占50%。
要求：根據上述資料，請指出以上收入分別是屬于個稅中的哪些所得項目？計算張某1月份應預繳的個人所得稅是多少？假設2-12月無預扣預繳，請計算2019年度匯算清繳的應（補或退）繳納個稅是多少？
請寫出具體計算過程。
1/1565
2020-06-19
本年利潤余額在借方是否代表虧損？不用計提企業所得稅？那稅務局的申報表還需要申報嗎？
1/1194
2017-04-16
求大神幫忙解一下這道題
計算題：
律師張某（男，已婚，育有一兒一女）2019年1月份取得收入情況如下：
（1）從任職的律師事務所取得應稅工資10000元。
（2）張某1月份為一家培訓機構做法律培訓，取得該機構一次性勞務報酬30000元。
（3）張某在當地報紙上回復讀者的咨詢信件，1月份取得報社支付稿酬4000元。
（4）張某拍賣自己的文字作品手稿原件取得收入8000元。
注：(2)-(4)項在2019年僅在1月份有所得，其他月份都沒有。
附加條件：
1、張某以后每月的工資10000元；每月個人支付的三險一金為2000元。
2、家里有兩個小孩：大兒子6歲；小女兒2歲；
3、張某是獨生子，父母年齡均為65歲；
4、家中有一套住房貸款，這套房子已經是家庭的第二套住房，每月房貸5000元，貸款20年。
5、能分攤的比例：與妻子商定各占50%。
要求：根據上述資料，請指出以上收入分別是屬于個稅中的哪些所得項目？計算張某1月份應預繳的個人所得稅是多少？假設2-12月無預扣預繳，請計算2019年度匯算清繳的應（補或退）繳納個稅是多少？
請寫出具體計算過程。
6/2997
2020-06-15
小規模企業年報選擇申報表填報表單，除了企業所得稅A類表這個主表，其他還需要添加啥表呢？
1/1284
2020-05-21
比如說，2018年某企業盈利1000萬元，彌補2017年虧損200萬元。根據稅法規定，2018年需要繳納的所得稅為（1000-200）*0.25=200萬元。
那么會計分錄是不是可以這么做：
當2017年發生虧損時：
借：遞延所得稅負債50
貸：所得稅費用50
2018年彌補虧損時：
借：所得稅費用250
貸：遞延所得稅負債50
應交稅費-應交所得稅200
這樣做分錄對嗎？
1/1138
2019-05-06
小規模納稅人，企業所得稅申報，12月財務報表上利潤總額的本年累計數是52208.59，所得稅本年累計數：5071.93，那應交所得稅是多少？
1/797
2019-01-14
老師，你好！我今年只有二季度計提了所得稅，現在年末計提四季度的所得稅，需要把三季度的四季度的所得稅分開計提嗎？
3/206
2023-01-06
去年季度預繳了一點企業所得稅，全年下來虧損了，現在匯算清繳時預繳所得稅填進去變成退稅了，稅務會退這個所得稅嗎
2/1261
2019-05-12
20年企業所得稅第四季度申報錯誤 但是企業所得年度匯算清繳時申報時修改了 企業第四季度的企業所得稅還用修改嗎？
6/1985
2022-03-28
老師，您好，請問下工商年報中納稅總額2018年交2017年所得稅匯算清繳數，這個所得稅在2018年年報納稅總額要填寫嗎
1/627
2019-10-23
老師，往年利潤虧損，今年的贏利，今年交企業所得稅是今年贏利的減去往年虧損的剩下部分再交企業所得稅嗎？
1/1017
2019-06-14
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