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老師好，2019年增值稅進項借方有余額，銷項貸方有余額，月末年末都沒有結轉，現在怎么結轉，謝謝
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2020-05-13
某企業年末按照應收款項余額的5%提取壞賬準備該企業第-年年末的應收款余額為460 000元；第二年7月應收甲公司貨款6000元，只收回4800元其余確認為壞賬 第二年年末的應收款余額為780 000元第三年年末的應收款余額為 560 000元第四年2月份發生壞賬6400元第四年年末應收賬款余額為440 000元；第五年8月份上年已確認為壞賬的6400元，又收回4
000第五年年末的應收賬款余額為670 000元編制相關會計分錄
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2023-04-25
老師，我在聽齊紅老師的“一般納稅人最新增值稅賬務處理實操特訓”課程時，其中涉及出口退稅的部分，老師講議上說：出口抵減內銷產品應納稅額=當期免抵退稅款-當期（實際）應退稅額“，而當期（實際）應退稅款=當期期末”應交稅費-應交增值稅“明細賬借方余額與計算出的當期免抵退稅額的金額相比較，誰小取小。
請問，上面說的”當期（實際）應退稅款=當期期末”應交稅費-應交增值稅“明細賬借方余額“，請問該借方余額是指銷項-進項的余額？還是指涉及”應交稅費-應交增值稅“下10個3級明細科目借方減貸方的余額？如果有“減免稅款”，也包括減去“減免稅款”后的余額嗎？
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2021-07-14
老師，我想請問一下，我在做實操練習，做資產負債表的時候遇到一個問題，預付賬款借方初期余額是4404，期末余額是-86051，就表示應付賬款貸方有86051，在填應付賬款項目的時候他的期末余額是46592.92，那報表上應付賬款就應該填132643.92，但是答案還加了個4404，是為什么，應付賬款應該等于預付賬款的貸方余額?應付賬款的貸方余額，應該就等于46592.92?86051，為什么還要?4404
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2020-12-29
現金流量表最終的余額是等于資產負債表貨幣期末余額+現金等價物（清償之國庫券、商業本票、貨幣市場基金、可轉讓定期存單、商業本票及銀行承兌匯票等，但是我們公司沒有這些現金等價物），是不是要等于負債表的貨幣資金，但是表填完后，期末現金余額比資產債表的貨幣資金金額大是怎么回事呢？
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2018-05-18
我們之前幫總公司代加工了一批貨物，收入是100萬，成本80萬，那利潤就是20萬。現在那筆貨不能做為收入，只收取加工費。我就做了一筆反分錄：借主營業務收入 100萬 貸：主營業務成本80萬 本年利潤20萬我的資產負債表的期末余額減期初余額不等于利潤表中的期末余額，正好相差那20萬，是我的分錄有問題嗎？
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2018-01-22
車間管理人員的工資先計入制造費用，期末結轉入生產成本。這里的期末是指年末嗎？還是月末？
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2019-07-18
在第一期年末是A 在第二期年末是A(1+I) 在第三期年末是A(1+I)2 對乘幾個（1+i）的次方，我不懂
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2022-08-27
中華公司 2020 年末應收賬款余額為 200萬元。2021年該公司共確認壞賬 5萬元，同時收回一筆以前年度確認的壞賬 4 萬元。2021 年末應收賬款余額為180 萬元。該公司按期末應收賬款余額的 1%計提壞賬準備。要求:
編制 2021 年壞賬確認、收回，壞賬準備計提的會計分錄及其計算過程。
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2022-12-19
12月結轉本年利潤后，利潤表中凈利潤本期金額-2678663.53，資產負債表中未分配利潤期末金額-2266812.22，年初余額411875.25，請問是正確的嗎
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2021-01-13
老師，資產負債表，固定資產期初原值500萬，累計折舊45，凈值455萬，同一張資產負債表，期末余額原值是500萬，還是455萬的？
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2024-08-05
現金流量表中“期末現金及現金等價物余額”的本期金額和累計金額必須一致嗎？必須一致的話累計金額是怎么填列的？
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2019-03-07
上一年期末進項大于銷項，然后結轉到了轉出未交增值稅借方，那今年期初的這筆轉出未交增值稅借方余額怎么處理
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2022-02-15
老師您好，我接回來代賬的外賬，我按著科目余額表 錄入的數據，現在期初數不是上季度的期末數據，這個是什么原因呢
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2021-08-18
老師，你好，企業所得稅匯算清繳A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表資產原值，填的是科目余額表的期初數還是期末數？
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2022-04-13
老師，你好，公司現在去收賬回來，不給外面的會計公司做賬了。然后人家給我們個科目余額表，我們只按期末余額的數據錄就好嗎？現在糾結那個本年利潤這個科目，我是錄本年累計發生額的借方和貸方數據上去好一點呢？（這樣會自動相加減也能得出期末數出來的）或都是直接錄入利潤分配期末數好呢？
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2020-09-05
某企業年末按照應收款項余額的5%提取壞賬準備，該企業第一年年末的應收賬款余額為460000元；第二年7月份應收甲公司貨款6000元，只收回4800元，其余確認為壞賬；第二年年末的應收款余額為780000元；第三年年末的應收款余額為560000元；第四年2月份發生壞賬6400元；第四年年末應收賬款余額為440000元；第五年8月份上年已確認為壞賬的6400元，又收回4000元；第五年年末應收賬款余額為670000元。做出每年的會計分錄.
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2021-06-08
匯算清繳發現資產負債表應收余額=應收的借方余額加應付借方余額，后來軟件修改后，是應收余額不加應付那塊，都相對應的取消了，這導致2020期末數不等于2021期初數了。有關系嗎？有必要重新修改匯算清繳申報的嘛
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2021-05-25
老師，幫我看看為啥我的資產負債表年初數填不平？根據2015年12月份期末余額填的，不勝感激
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2016-03-12
老師，你好！這三個期末余額轉換到非營利性組織會計準則里面的何種科目，該怎么填列？謝謝
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2020-04-15
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