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請問公司收到培訓收入，合同期是3年，我是分攤每月確認收入并申報增值稅可以嗎？未確認的掛預收賬款，有學員要求一次性開發票我可以一次性確認收入嗎
1/983
2019-12-20
老師，請教一下，就是銀行流水里面很多未開票的收款，約100萬，如果掛其他應收，最后利潤表肯定虧損的不合常理，如果做收入，就面臨著營業收入不匹配開票收入，而且還沒繳納增值稅，
如果暫時掛往來，銷項稅怎么處理
建議一下，怎么處理稍微好點呢
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2020-06-03
甲公司賒銷商品一批,增值稅發票上注明的不含稅價款為30 000元,增值稅額為3 900元,付款條件為“2/10,n/30”,假設折扣時不考慮增值稅，采用總價法對應收賬款進行賬務處理，編制以下會計分錄。 （1）確認銷售收入和應收賬款。 （2）假如客戶于10天內付款，計算享受的現金折扣，并編制享受到現金折扣時收回應收賬款的會計分錄。 （3）假如客戶超過10天付款，編制未享受到現金折扣時收回應收賬款的會計分錄。
1/1509
2020-11-09
如果A項目采取簡易征收，B項目采取一般計稅，然后A、B項目都取得進項發票，在申報增值稅的時候，我是把A項目取得的進項稅全部轉出，還是按A項目的收入占A+B項目的總收入比例，對所有進項稅按比例轉出呢？（默認只有AB項目的情況下）
1/1142
2021-10-25
增值稅專票當期認證，當期不抵，留以后有收入抵扣，怎么填增值稅申報表，應該填哪一項
1/897
2018-12-26
您好 請問小規模納稅企業，月銷售額低于10萬，免交增值稅，那這筆增值稅是作為收入嗎
1/605
2019-06-13
老師，開出增值稅票后，所得稅不確認收入，會計分錄怎么做，增值稅是按往常一樣的報吧？
1/1247
2020-05-22
我三月份開一張利息收入的增值稅專用發票，
在申報增值稅附表一表要填在哪一行呢？
1/2729
2019-04-14
天貓店的收入是不是無論是否開票都要繳納增值稅？在填寫增值稅申報表時怎么體現？
1/3057
2018-12-06
老師好！個稅手續費申報增值稅，增值稅申報表和企業所得稅申報表收入有差額可以嗎
1/1091
2021-07-15
小規模納稅人增值稅未達到起征點會計處置： 2.結轉免繳稅額： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-補貼收入假如我本季度的第二或第三個月超出了30000萬， 分錄要怎么做前面的轉回營業外收入的增值稅要怎么做分錄
1/542
2019-03-04
就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業務，這個增值稅全額填報交稅，但這部分不是我們的收入，看您寫了收到時計入其他應付款，這樣增值稅申報表的收入和利潤表利潤表就不一致啦？不知道應該怎么處理?
1/1152
2019-04-11
小規模一季度未開票金額已經申報增值稅，二季度補開票后稅局要求按照開票金額申報，導致多申報一塊收入跟增值稅。咨詢如果后期只是賬務處理沖減這筆收入，那企業所得稅能否不用申報此筆收入?多申報的增值稅如何做賬?
2/910
2018-07-13
金融企業農戶貸款利息收入可減免增值稅，減免這部分是否需要賬務處理？有無文件支持
3/470
2021-12-16
老師，小規模企業，確認收入的時候，貸方的應交增值稅，在月底的時候需要結轉到應交未交增值稅科目嗎？不轉有什么不一樣
1/661
2016-11-30
小規模減免增值稅還需要計提嗎？免的稅額要結轉嗎？需要算營業外收入嗎
2/770
2021-11-19
你好，老師，我想咨詢個問題：個體工商戶減免增值稅部分記入營業外收入，影響生產經營所得稅嗎？謝謝
1/871
2021-07-02
小規模減免增值稅的稅額做到營業外收入還需要再處理嗎
1/534
2022-01-10
地產公司老項目預收款預繳增值稅是含稅收入變不含稅時除1.03還是1.05
1/835
2019-01-16
企業已經年報，匯算清繳要調增一筆無票收入，增值稅，城建稅已補繳納，現這筆無票收入如何匯算清繳
1/1610
2018-05-18
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