;)
請(qǐng)問(wèn)一下，月銷售額低于10萬(wàn)元，免征教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)如何處理
1/1818
2020-02-17
老師小規(guī)模納稅人是不是季度銷售額低于30萬(wàn)免教教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加？
1/785
2018-04-12
老師你好，銷售自己的農(nóng)產(chǎn)品，例如樹，我自己開個(gè)個(gè)體戶，開票給對(duì)方，稅率是免稅的吧
3/339
2023-05-23
小微企業(yè)的銷售收入每月沒達(dá)到起征點(diǎn)（10萬(wàn)以下），城建稅等附加稅是不是一同免稅
1/2292
2019-04-08
老師，我們是小麥 加工面粉行業(yè)，我們銷售麩皮，可以給客戶開專用發(fā)票，，和免稅發(fā)票嗎
1/870
2023-04-08
個(gè)體戶增值稅是季銷售額小于30萬(wàn)元免征增值稅，0申報(bào)，城建稅是不是也是0申報(bào)?
1/1570
2019-03-14
公司的零售款沒有開發(fā)票財(cái)務(wù)沒有作為收入核算，會(huì)計(jì)如何避免自己的工作風(fēng)險(xiǎn)呢？
1/729
2017-11-25
老師，小規(guī)模納稅人在申報(bào)增值稅時(shí)，小微企業(yè)免稅銷售額是填含稅還是不含稅的呀？
3/449
2024-10-18
我們是一般納稅人我想咨詢一下，月銷售額多少是免增值稅的，是一般納稅人哦老師
1/573
2019-10-14
工廠購(gòu)買的配件是收費(fèi)的，出口銷售給客戶的配件是免費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)出口時(shí)配件如何報(bào)關(guān)
1/1127
2024-03-07
本月有關(guān)于證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票取得的免增值稅銷售額，請(qǐng)老師看一下我分錄做的對(duì)嗎？借：其他貨幣資金 63.18
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-免稅收入59.39
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅3.79
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅3.79
貸：營(yíng)業(yè)外收入-補(bǔ)貼收入3.79
4/993
2020-03-30
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅：1-8月無(wú)出口，9月免稅銷售是1015584元，免抵退稅不得免征和抵扣稅額是20311.68， 10月份無(wú)出口，在申報(bào)免抵退稅申報(bào)匯總表是，本年累計(jì)的第6行和25行數(shù)為0. 并提票與增值稅納稅申報(bào)表差1015584和20311.68 請(qǐng)問(wèn)我10月該怎么填寫這份報(bào)表？
2/1025
2015-11-12
試題
單項(xiàng)選擇題 （本類題共23小題，每小題2分，共46分。每小題各選答案中，只有一個(gè)符合題京的正確答案
多選、錯(cuò)選、不選均不得分。）
第2題
某生產(chǎn)企業(yè)2018年銷售貨物取得收入2 000萬(wàn)元，出租一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備取得收入150萬(wàn)元，取得國(guó)債利息收入25萬(wàn)元，企業(yè)
當(dāng)年發(fā)生業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)165萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)廣告費(fèi)96萬(wàn)元，已知廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)不超過(guò)當(dāng)年銷售（營(yíng)業(yè)） 收入15%的
部分，準(zhǔn)予扣除。該企業(yè)在計(jì)算2018年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，準(zhǔn)予扣除的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的金額是〔）
O A.165萬(wàn)元
O B. 261
O c. 3005
O D. 322.55
1/1318
2022-06-09
#提問(wèn)#稅負(fù)={【年度銷項(xiàng)稅額合計(jì)+免抵退貨物銷售額×17%-（年度進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)- 年度進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出合計(jì)+年初留抵稅額-年末留抵稅額）】÷【年度應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額（不包括免稅貨物及勞務(wù)銷售額）+免抵退貨物銷售額】}×100%。
如你第二問(wèn)中，假設(shè)總銷售收入為100萬(wàn)元，外銷收入95萬(wàn)元，內(nèi)銷收入5萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅金15萬(wàn)元，征稅率17%，退稅率13%，計(jì)算如下：
銷項(xiàng)稅金=50000*17%=8500元
進(jìn)項(xiàng)稅金轉(zhuǎn)出=950000*（17%-13%）=38000元
應(yīng)交稅金=8500-（150000-38000）=-103500元
請(qǐng)問(wèn)外銷為何做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
1/560
2019-12-16
稅負(fù)={【年度銷項(xiàng)稅額合計(jì)+免抵退貨物銷售額×17%-（年度進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)- 年度進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出合計(jì)+年初留抵稅額-年末留抵稅額）】÷【年度應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額（不包括免稅貨物及勞務(wù)銷售額）+免抵退貨物銷售額】}×100%。
如你第二問(wèn)中，假設(shè)總銷售收入為100萬(wàn)元，外銷收入95萬(wàn)元，內(nèi)銷收入5萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅金15萬(wàn)元，征稅率17%，退稅率13%，計(jì)算如下：
銷項(xiàng)稅金=50000*17%=8500元
進(jìn)項(xiàng)稅金轉(zhuǎn)出=950000*（17%-13%）=38000元
應(yīng)交稅金=8500-（150000-38000）=-103500元
稅負(fù)=[8500+950000*17%-（150000-38000） ]/1000000*100%=5.8%
1/1221
2019-12-16
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。///自2021年4月1日至2022年12月31日，小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為，合計(jì)月銷售額未超過(guò)15萬(wàn)元（以1個(gè)季度為1個(gè)納稅期的，季度銷售額未超過(guò)45萬(wàn)元）的，免征增值稅。
問(wèn)題：只要月銷售額未超15萬(wàn)，季銷未超過(guò)45萬(wàn)元的，是不是不單3%，而是不管什么稅率的增值稅都免？
2/1571
2022-09-21
單位銷售自己種的苗木，是免增值稅和企業(yè)所得稅的吧？那所得稅預(yù)繳時(shí)用總收入減去銷售苗木的收入，然后計(jì)算預(yù)繳所得稅嗎
3/976
2017-06-07
老師問(wèn)一下，我單位小規(guī)模銷售額低于3萬(wàn)，國(guó)稅增值稅的表我的銷售收入填在哪項(xiàng)里，減免的稅款填在哪里，麻煩您說(shuō)的詳細(xì)些
3/471
2016-07-13
小規(guī)模增值稅報(bào)稅的時(shí)候，申報(bào)表上本年累計(jì)貨物及勞務(wù)的第一項(xiàng)應(yīng)征增值稅不含稅銷售額的金額加不加第九項(xiàng)免稅銷售額
1/785
2017-10-20
老師，小規(guī)模納稅人按季度納稅，季度銷售額小于30萬(wàn)免征增值稅，超過(guò)的話繳稅是對(duì)于超過(guò)的部分繳稅還是整個(gè)銷售額繳稅？
1/536
2019-12-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
