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12月支付的稅控金稅盤及技術維護費（第一次買），發票不認證可全額抵扣，請問申報是在1月初表中填抵減數據，那減免稅款分錄是在12月付錢時同時做還是必須1月申報12月數據后才做分錄？
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2017-01-05
園林綠化工程自產樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業所得稅也免稅嗎？農林牧漁業從事樹木自產自銷企業所得稅免稅，免稅是只分項目免稅還是先分行業再分項目免稅？
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2018-08-13
我門是盈利性醫院
上年是這樣報的，我也樣報，現在申報不成功
增值稅小規模主表17行本期免稅額=小微企業免稅額+未達起征點免稅額+增值稅減免免稅項目免稅額
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2023-04-13
建設一座年產100萬噸的水泥廠，建設期為2年，項目總壽命為18年，若全部投資可在投產后八年內等額收回，試估計其內部收益率。若建設一座年產200萬噸的水泥廠，建設期為三年，壽命為20年為達到同樣的投資效果，投資回收期不大于幾年（基準收益率為8％）？
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2022-05-06
輔導機構，實行一般納稅人簡易征收，但是收到了專票，財務老師在稅務系統全部做了進項稅認證，但是用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目的進項稅額，不得從銷項稅額中抵扣，那是不是收到專票，先判斷，是否是簡易計稅項目，免征等，如果都不是才可以做認證做抵扣嗎？
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2024-04-12
城建稅和教育費附加
應納稅額=實繳增值稅、消費稅和出口貨物、勞務 或 跨境銷售服務、無形資產增值稅免抵稅額*稅率
拆分如下
1.應納稅額=（實繳增值稅、消費稅加出口貨貨物、勞務）*稅率
2.應納稅額=（實繳增值稅、消費稅加跨境銷售服務、無形資產增值稅免抵稅額）*稅率
老師這個理解對嗎
1/1240
2020-05-04
109題老師不會祥細講下謝謝（1）來源于一國(地區)經營所得的抵免限額=中國境內和境外經營所得依照規定計算的經營所得應納稅額x來源于該國(地區)的經營所得應納稅所得額÷中國境內和境外經營所得應納稅所得額合計。（2）張某取得的境外經營所得的抵免限額＝（82.34×35%－6.55）×48.91÷82.34＝13.23（萬元）。
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2025-05-17
老師：您好！請教下，我們是制造業一般納稅人，前期應因辦了增值稅增量留底退稅業務，這個月稅務通知，對于退的那部分增值稅能抵扣附加稅，所以我們這個月交附加稅時，在減免欄就有相應的減免金額，想問下對于這部分減免金額我應該怎么做財務處理？
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2021-09-05
丹江的一個茶葉公司（湖北神武道茶開發公司）加工毛茶，是個一般納稅人，我們在他那采購毛茶，他開具的全部是免稅發票，那我們公司怎么抵扣進項稅，我問了他們稅局說該企業符合免稅條件，也只能開具普通免稅發票，不能開具正常專票。我公司是不是也按照9%扣除呢？
1/1387
2020-06-29
我們是生產型出口企業，比如2018年納稅總額，是指在2018年1月到12月實際已經從銀行賬戶扣了的錢，還是所屬期2018年1月到12月應該繳納的稅款總額，納稅總額是增值稅+免抵稅額+其他稅種嗎
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2019-09-29
老師，該企業當月進項稅額轉出（ ）萬元。怎么計賬面成本代表含稅的還是不含稅，怎么又的題目答案是含稅的有的是不含稅的呢算？免稅產品怎么能抵扣進項呢？
1/823
2019-07-31
農業行業自產自銷花卉屬于免征增值稅的，銷售給客戶，對于客戶來說進項稅為0，但是客戶再進行銷售，就要按銷售額乘稅率繳銷項稅的，那這環節不就是賦稅很高？沒得抵扣進項稅
1/2764
2018-10-27
我們是一家生產型企業，已做了免抵退申報，由于未按時收匯，現稅務局通知我企業做進項稅轉出，老師我不知道應該怎樣轉出，轉出哪部分，因為我們有內銷也有外銷
1/1147
2019-06-19
老師你好，我想問一下關于生產性企業出口退稅的問題
生產型出口退稅系統上面，我要怎么查看往期月份的“免抵退”申報的明細數據啊。
1/937
2019-10-15
小規模納稅人月銷售額不超過10萬，有代開專票和自開普票，填附加稅申報表增值稅這欄有一般增值稅和免抵稅額兩項，數據放哪一項呢？
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2019-02-20
某公司為增值稅一般納稅人。2019年4月購進一批免稅藥用植物,收購發票上注明的買價為 82000 元。后該公司將該批藥用植物部分用于生產免稅藥,部分用于生產中藥飲片，免稅藥取得的銷售額為 140000 元,中藥飲片的含增值稅銷售額為 60000 元,因無法戈分不得抵扣的進項稅額。
1/1440
2021-11-01
未達30萬免稅，增值稅申報表免稅額和賬本的免稅額不一致對嗎
1/552
2023-07-24
老師最近有什么免稅政策？是不是湖北地區普通免稅，專票不免稅
1/1716
2020-04-14
關于增值稅減免稅申報明細填寫，這個表我不是很清楚。老師，能否舉例說明通常是哪些會涉及到要填寫這個表的減稅、免稅。早上我實操了一個公司模具制造公司的報稅，那家公司在當月是有一筆出口銷售36萬的，我當時就填到那張表上的出口免稅---免征增值稅項目銷售額 36萬。但是對答案的時候，答案是沒有填寫，是為零的。不太理解，麻煩老師幫我講解一下，謝謝
2/1066
2016-11-25
關于全額抵扣的保險費，金額在應繳稅費的進項稅里面直接加上嗎？我做的分錄是1、借管理費用2200貸現金2200 2、借應繳稅費-應繳增值稅（減免稅款）2200 借 管理費用-2200 這樣對嗎？
1/608
2018-05-08
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