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我是小規模納稅人，收到技術服務收入，是境外進來的收入，直接結匯到賬上的，是不是免征增值稅啊？ 沒有開發票出去的，這個免征增值稅賬務怎么寫啊
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2018-06-26
老師，我想請問一下，小規模納稅人開專票開一個點的收入，那這個收入在增值稅的申報表里怎么填呢，是填在應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）嗎
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2021-08-05
主要是以收房租租金為主的收入，房產稅是以一兩個報，那如果增值稅按實際租金收入報稅，企業所得稅，按零申報，增值稅報的對房產稅會不會有影響
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2019-04-08
公司這季度未開票，在申報增值稅時，把利潤表里的利潤填入增值稅申報表的，未開票收入的服務欄里，生成報表時為什么增值稅的減免額與利潤表里的增值稅金額不一樣；計算了，
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2019-10-22
購入a材料一批，取得增值稅專用發票上注明價款十萬元，增值稅13000元，取得運費增值稅專用發票上注明運費2000元，增值稅180元，款項尚未支付，材料已驗收入庫，請編制會計分錄
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2020-07-12
賬務處理：問題一：6月收到預收租金未開票 增值稅必須確認收入 借：銀行存款1522870.33 貸：預收賬款1397128.74 應交稅費-應交增值稅125741.59 問題二：7-9月每月確認收入 租金票暫時未開 借：其他業務收入 貸：預收賬款 對嗎
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2023-07-04
甲公司賒銷商品一批,增值稅發票上注明的不含稅價款為30 000元,增值稅額為3 900元,付款條件為“2/10,n/30”,假設折扣時不考慮增值稅，采用總價法對應收賬款進行賬務處理，編制以下會計分錄。 （1）確認銷售收入和應收賬款。 （2）假如客戶于10天內付款，計算享受的現金折扣，并編制享受到現金折扣時收回應收賬款的會計分錄。 （3）假如客戶超過10天付款，編制未享受到現金折扣時收回應收賬款的會計分錄。
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2020-11-09
如果A項目采取簡易征收，B項目采取一般計稅，然后A、B項目都取得進項發票，在申報增值稅的時候，我是把A項目取得的進項稅全部轉出，還是按A項目的收入占A+B項目的總收入比例，對所有進項稅按比例轉出呢？（默認只有AB項目的情況下）
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2021-10-25
大型超市公司，月末做稅票，做進項時候，如何理解分錄：借：其他應收款—暫估稅金 （紅字）借：應交稅費—應交增值稅（進項稅）匯總數
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2019-04-26
2華興公司2018年度技照說法規定應交所得稅為4800萬元，
使用的所得稅稅室為 25%。
遞延所得稅員便期初賬面余額為
1000 萬元，道延所得稅資產期初賬面會額為 1600 萬元。期
末，確定的應納稅百時性差異為 2000 萬元，可抵扣香時性
差異為 6000 石元-華興公司不存在可抵扣虧損和稅款抵讀，
預計在未來期何 能夠產生足夠的應納稅所得額用手抵扣可
扺扣香時性差導
(1）計算華興公司應交所得稅額。
12)計草華興公司逼廷所得稅。
（3）計草華興公司利間表上所得稅貴用，
（4）編制華興公司所得稅的會計分錄。
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2021-10-07
小規模納稅人開普通發票，減免的增值稅計入營業外收入要算入收入總額交企業所得稅嗎？
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2022-04-09
2018年匯算時調增了400萬視同銷售收入，2018年沒有申報增值稅，2019年才開的發票同時申報增值稅。那請問19年的所得稅匯算是不是應該收入直接調減400萬？在哪一欄填寫？這樣2019年增值稅申報表和所得稅申報表的收入不匹配有沒有風險預警？
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2020-05-06
a多交增值稅為什么要轉入未交增值稅里呢
b不是說了應交增值稅借方不能轉入未交增值稅里，a多交的不就是應交增值稅借方嗎，怎么可以轉入未交增值稅里
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2021-06-28
老師：我們公司是服務型企業享受增值稅加計扣除10%的政策。上個月銷項稅額是20031.83，進項稅額是2614.46，加計扣除261.45，實際繳納增值稅17155.92（20031.83-2614.46-261.45），這個月收到銀行回單后分錄金額怎么做？
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2019-06-06
借：應收賬款/某某公司2520。 貸：主營業務收入/***2446.6。貸：應交稅費/應交增值稅73.40。 第二步：借：應交稅費/增值稅72446.6金額是73.40吧。營業外收入金額是不是2446.6是不含稅金額？
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2020-10-13
收入100萬，6萬增值稅。其中歸屬1月收入50萬，歸屬2月的50。1月收到銀行存款40萬，但是1月份已開具100萬的增值稅專用發票。賬務怎么寫分錄
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2022-02-21
老師您好，公司2020年主要經營餐飲服務、銷售農產品兩種業務，都是主營業務，分別核算的。但是銷售收入大于餐飲服務收入。財稅2020第8號文中生活服務業可享受免增值稅優惠。請問公司的餐飲服務業務可以享受此優惠嗎？
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2021-02-19
公司第一季度開票含稅總額32萬，屬于小規模（其中有4萬是農產品屬于免稅收入），剩下的28萬還屬于季度30萬的的免征增值稅范圍嗎？
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2019-04-09
老師，企業賬簿銷售收入比稅局的增值稅申報表收入多1分，找不到原因，怎么調賬？
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2024-01-15
老師，麻煩問一下。就是小規模普票不滿30萬，之前減免增值稅，做賬計入營業外收入。是按3%。
那么現在稅費減按1%開的，那就是按1%計入到營業外收入嗎
4/2025
2020-04-13
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