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老師您好！2021年企業(yè)所得稅前三季度共預(yù)繳季度所得稅是1330元，那么到了第四季度的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)的（也就是說(shuō)2021年度的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)），那么2022年申報(bào)2021年年度匯算企業(yè)所得稅，調(diào)整了降低了成本使利潤(rùn)總額是正數(shù)，調(diào)整應(yīng)補(bǔ)退稅（0），那么這樣需要做會(huì)計(jì)分錄嗎
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2022-03-22
老師，請(qǐng)問(wèn)已經(jīng)做完匯算清繳了，報(bào)本年1季度企業(yè)所得稅，本季度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為何不能彌補(bǔ)以前年度虧損？
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2022-04-13
增值稅和所得稅申報(bào)年度數(shù)據(jù)不一致，發(fā)現(xiàn)是第三季度少報(bào)了，但是第四季度已經(jīng)扣款了，還能更改么
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2023-01-02
老師想請(qǐng)問(wèn)下1季度報(bào)企業(yè)所得稅，還沒(méi)匯算清繳，彌補(bǔ)不了以前年度虧損怎么辦，這季度是有利潤(rùn)的
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2023-03-15
老師，想問(wèn)一下我是個(gè)體工商戶，稅局訂的是一個(gè)月收入32000，一個(gè)季度96000，以前是一個(gè)季度繳不交增值稅，交個(gè)人所得稅，這次疫情我2月到3月，沒(méi)有營(yíng)業(yè)，這個(gè)季度，怎么繳個(gè)人所得稅？
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2020-04-20
季度預(yù)繳企業(yè)所得稅聽(tīng)說(shuō)年末比較難申請(qǐng)退稅，可以季度申報(bào)少一點(diǎn)嗎，就大概算出公司整年的利潤(rùn)，然后某個(gè)季度收入高一點(diǎn)，在申報(bào)的時(shí)候不申報(bào)那么多企業(yè)所得稅可以嗎？
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2019-03-27
老師您好，我想問(wèn)，匯算清繳，
如果企業(yè)，1,2季度盈利了，預(yù)交了企業(yè)所得稅，然后3,4季度又虧損了，年底未分配利潤(rùn)是負(fù)的，那么第二年匯算清繳的時(shí)候，1,2季度預(yù)交的企業(yè)所得稅會(huì)退稅嗎？
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2019-10-18
老師你好，我想咨詢一下，我前兩個(gè)季度都是去稅務(wù)局申報(bào)個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得，稅款已交，那我第三個(gè)季度專管員讓查賬征收，我現(xiàn)在報(bào)，收入總額需要把前兩個(gè)季度的收入加進(jìn)來(lái)嗎？
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2019-10-16
公司本季度有利潤(rùn)，應(yīng)交納所得稅，但按全年預(yù)算本年利潤(rùn)為負(fù)，沒(méi)有所得稅，為減少退稅問(wèn)題本季度增加成本，使本季度利潤(rùn)為負(fù)，后面再?zèng)_減這部分，老師，這樣操作有稅收風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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2025-03-24
老師，我一季度產(chǎn)生利潤(rùn)了，財(cái)務(wù)報(bào)表正常按有利潤(rùn)的申報(bào)了，但是所得稅季度報(bào)表利潤(rùn)總額那里沒(méi)填數(shù)，然后報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)提示也掃描通過(guò)了，所得稅等以后季度一起繳納這樣做沒(méi)事吧？
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2025-05-31
所得稅第三季度為負(fù)數(shù) 本季度做如何做計(jì)提所得稅分錄？管理費(fèi)用中運(yùn)輸服務(wù)產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)稅可以不計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額嘛？本月沒(méi)有銷項(xiàng)
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2019-10-23
老師，季度所得稅報(bào)表怎么填，期間費(fèi)用填在哪里，我營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)，營(yíng)業(yè)成本50萬(wàn)，管理費(fèi)用20萬(wàn)，財(cái)務(wù)費(fèi)用10萬(wàn)，季度所得稅報(bào)表怎么填
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2023-03-13
老師：如果我新成立的單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的成立日期為6月份的某天，那天7月份報(bào)第二季度所得稅時(shí)需要報(bào)新單位的季度所得稅嗎？
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2020-07-16
老師，請(qǐng)問(wèn)第4季度本年利潤(rùn)累計(jì)數(shù)22937.6全年未分配利潤(rùn)是-13701.33無(wú)票入庫(kù)金額18000，第四季度交企業(yè)所得稅嗎，年交企業(yè)所得稅嗎，怎么算？
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2022-02-24
老師，企業(yè)所得稅A類季報(bào)里利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本是哪些數(shù)據(jù)加在一起的
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2021-01-18
電子稅務(wù)局 中本年季報(bào)表企業(yè)所得稅A類 本年累計(jì)金額 填寫(xiě)方法？？ 本年公司情況 ：本年6月停止經(jīng)營(yíng) 7-9月 沒(méi)有發(fā)生額 。 謝謝老師解答
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2019-10-01
老師，19年我們公司虧損，20年二季度才有收入，那我所得稅二季度預(yù)繳需要 交稅，但是預(yù)估20年全年應(yīng)該不用交所得稅。這種情況有啥好的辦法稅收籌劃一下？比如預(yù)繳所得稅的時(shí)候先不交，下個(gè)季度看情況再繳嗎？
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2020-06-16
公司2O18年原企業(yè)所得稅是核定征收，是小營(yíng)微利企業(yè)，全年銷售收入是498萬(wàn)元，人數(shù)9人，總資產(chǎn)18o萬(wàn)元。2019年一季度銷售收入為254萬(wàn)元，人數(shù)10人，總資產(chǎn)185萬(wàn)元。2019年一季度的企業(yè)所得稅可享受優(yōu)惠嗎？怎么樣申報(bào)一季度企業(yè)所得稅？
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2019-04-08
你好老師，上次我問(wèn)您的問(wèn)題，這個(gè)季度報(bào)所得稅的時(shí)候，出現(xiàn)了有延緩繳納的所得稅，去年虧損，今年第一季度也是虧的，就這個(gè)季度有收入，我該怎么做，才能不交所得稅？因?yàn)檫€有一部分費(fèi)用成本沒(méi)有從預(yù)付款里轉(zhuǎn)出呢
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2020-07-09
去年我公司所得稅一共多繳了52.28元，這個(gè)52.28元，我可以在2018年第一季度扣除嗎？今年第一季度應(yīng)交所得稅為798.83元，我可不可以用798.83-52.28元繳稅，但這個(gè)所得稅主表我不知道怎么填寫(xiě)，如果不能在今年第一季度扣除，我該怎么辦呢？
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2018-04-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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