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你好，申報企業所得稅季報中實際已經繳納所得稅這欄是不是應該填寫利潤表中的所得稅費用啊？
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2020-07-03
企業所得稅—來源地
1.股息、紅利等權益性投資所得—分配所得的企業所在地（給錢的）
2.利息所得、租金所得、特許權使用費所得—支付、負擔所得的企業、機構、場所所在地，或支付、負擔所得的個人的住所所在地（給錢的）
為啥不是收入的一方確定來源地呢？
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2020-04-02
企業所得稅匯算清繳后補交所得稅后，用不用調整資產負債表期初數據？
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2017-06-13
掛靠別人公司一般納稅人道路工程，被叫按工程總金額提供成本票95%，進項票6%，交增值稅3%，企業所得共2%，附加按應交增值稅支付，另管理費按工程總價1.5%付，這樣合理嗎，請老師指導。
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2022-01-24
8月10日，購入原材料一批己驗收入庫，取得的增值稅專票上的價款為20000元，增值稅稅額為26000元，己用銀行匯票辦理結算，多余款項24000元退回開戶銀行，分錄怎么寫
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2019-12-06
《企業所得稅法實施條例》第68條規定：企業所得稅法第13條第㈠項和第㈡項所稱固定資產的改建支出，是指改變房屋或者建筑物結構、延長使用年限等發生的支出。。。。。我想知道里面的“改變房屋或者建筑物結構”,怎么就確定是改變了房屋或者建筑物的結構？？有什么標準嗎？
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2019-07-29
老師我們第一季應交企業所得稅19629.14元，但季度沒超過一百萬有減免稅15703.31元，所以最后實際交所得稅19629.14-15703.31=3925.83我們之前的會計計提所得稅借所得稅費用19629.14貸應交稅費企業所得稅，，繳納所得稅時又應交所得稅3925.83貸銀行，把減免的15703.31做成借應交所得稅貸其他收入，我認為老師這個所得稅交了3925.83就該計提3925.53而不是19629.14，正確的處理方法是什么老師
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2019-07-08
老師，我想問下，我在去年四季度的時候所得稅多計提了我在四月份沖銷更正了重新計提繳納，但是會影響我這個季度的所得稅成負數，我是要做個什么科目調整過來，原分錄計提所得稅 貸應交企業所得稅6000更正沖銷藍字計提所得稅 貸 應交所得稅1038 導致這期的利潤表所得稅費用那里是負數
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2020-07-14
老師：核定征收的企業，如果這幾月每月收入，而且一直以來都是虧損，每月的B類所得稅表收入都是零，我還需要計提企業所得稅嗎？還有，前幾月有收人時，開票時繳納了所得稅，我把繳納的這筆所得稅可以做進所得稅費用嗎？ 田老師 的回答是：企業所得稅=納稅所得額（利潤）*稅率沒有利潤就沒有所得稅 開票時繳納了所得稅，繳納的這筆所得稅可以做進所得稅費用 曉海老師的回答是 ：你好！核定征收不管是否盈利，都應該按核定的數額繳納所得稅。我有些疑問：1.核定征收應該是按收入*核定利率*所得稅稅率計算的吧？2.曉海老師說的不管是
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2016-01-22
老師，我們之前年份的所得稅匯算走的是所得稅費用，我今年把之前記得所得稅費用通過以前年度損益給調整了，借：所得稅費用 貸：以前年度損益調整 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 ，這個借方的所得稅費用在本期還需要結轉損益嗎？
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2020-06-12
屬于小微企業所得稅費用計提就用利潤總額乘以25%就是計提的所得稅費用是吧！
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2017-08-04
18年，借：所得稅費用680 貸：庫存現金680，記了兩筆怎么辦
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2019-02-26
所得稅費用在有納稅調整的時候如果期初的產品發生了數字性錯誤你該怎么辦啊。
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2016-07-26
每年所得稅清繳在5月底完事，而上年賬己于1月份結賬，清繳與上年預繳差額直接計入本年所得稅費用中，還是調整上年，會計分錄如何做
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2017-06-20
轉出的利潤總額是168607.71元，為什么所得稅費用是下圖的金額？？？
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2016-11-06
請問老師，2020年的一筆所得稅費用提錯了，現在怎么改呀？是在2021年的賬里改嗎？
還有2020年匯算清繳交錢了，這筆業務做到2021年嗎？怎么做？
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2021-05-26
季末所得稅計提的分錄是不是不用做的，直接申報掉，次月扣款直接做借一所得稅費用，貸一銀行存款
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2017-06-21
該企業所得稅前可扣除的銷售費用
1/1066
2020-07-05
老師，企業所得稅各項費用扣除限額是多少？
1/3661
2020-05-26
老師我想問一下，所得稅費用是當月計提，季度申報時繳納，那如果有以前虧損可以彌補到一分不交，那是不是就不用計提"所得稅費用”是嗎？
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2020-05-06
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