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我司是第一個月營業也是第一個月建賬，本月銷項減進項期末留抵余額在借方是5000，出口銷售額是100000，出口免抵退稅額是13000，增值稅免抵退稅申報表里面顯示應退稅額是5000，免抵稅額是8000，我把這一連串的經濟業務作如下分錄，但是不知道最后的應交稅費-應交增值稅-出口遞減內銷應納稅額的借方8000，和應交稅費應交增值稅出口退稅的貸方8000。最終該如何結轉，我希望有資深老師把這兩個科目余額結轉為0 ，會結平的來，不會結平的不要來，如果本身這2個科目不可以結平為0，請說明原因。
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2022-05-02
某自營出口生產企業是增值稅一般納稅人， 出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為9%。2019年8月有關經營業務為:購原材料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款300萬元，外購貨物準予抵扣進項稅額39萬元通過認證。
當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格60萬元。
本月內銷貨物銷售額170萬元，銷項稅額22.1萬元。
本月出口 貨物銷售額折合人民幣130萬元。上期期末留抵稅額3萬元。
①請計算該企業本期免抵退稅額:
?請計算該企業本期應退稅額;
③請計算該企業本期免抵稅額.
. 人正的廟稅船幼稻人目右進出口經營權本
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2020-06-30
老師請教個問題：營改增小規模企業 買稅控器的 發票能抵減稅款，這個分錄怎么做？購買時：借：管理費用 貸：銀行存款/現金
抵扣時 借：應交稅費-應交增值稅(減免稅額) 貸：營業外收入
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2016-06-17
航天信息技術維護費280元2017-7-26入賬借:管理費用-技術維護費 280貸:庫存現金 280借:應交稅費-應交增值稅(減免稅) 280貸:管理費用-技術維護費 2802017年度忘記抵扣了2018年還可以抵扣嗎？
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2019-02-23
老師，稅控盤服務費抵稅轉出是轉到未交增值稅嗎？怎么做分錄。交費時 借:管理費用 貸:庫存現金。抵減時 借:應交稅費_應交增值稅_減免稅款，但最后轉出到未交增值稅怎么做分錄？
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2019-10-27
貿易公司出口貨物發生的國內運費取得專票的，進項稅不可以抵扣，出口貨物適用零稅率跟免稅貨物不是一個概念，退稅退的只是貨物的進項，運費發票為什么也不能抵扣呢
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2021-01-20
老師，我們公司收到一家農業合作社開出的農產品紙質普通發票，稅率那是免稅，我們就按票面金額計算抵扣9個點的增值稅，現在這張發票是1%的稅率，那還可以計算抵扣增值稅嗎？
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2023-03-09
老師，您好，請問下，我們收到的苗木發票，上面是商戶自產自銷的，是免稅的，我們公司收到這樣的進項稅票可以進項抵扣嗎？抵扣幾個點的啊？這種情況是需要每次到稅務局去備案嗎
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2024-08-26
老師您好，我上月金稅盤330元，已抵扣130元。本月準備抵扣剩下的200元，憑證做好了，借：減免稅額，貸：管理費用。現在結轉損益發現貸方管理費用顯示負數200元。這個正常嗎，該怎么處理呢
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2016-10-09
某企業為增值稅一般納稅人，2021年3月因發生自然災害而損失一批庫存貨物，成本為10000元，已抵扣進項稅額。外購的一批免稅農產品因管理不善發生霉爛，賬面成本為102000元（其中運費成本為2000元，取得運費增值稅專用發票），2021年2月購進時已抵扣進項稅。
要求：計算該企業當期應轉出的進項稅額。
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2022-05-03
這個有留抵稅嘛？怎么看呢？
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2020-07-26
請問，老師為什么會有留抵稅
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2022-04-14
老師存量留抵稅和增量留抵稅是什么意思
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2022-04-01
我一般納稅人公司，之前開的免稅，現在紅沖了這個免稅，申報減免表報不上負數，還要報減免表嘛
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2024-06-04
退役軍人創辦公司免不免增值稅，只有創辦個體戶才免嗎？還有是退伍軍人，不是退役就沒發免嗎？
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2020-01-07
留抵稅就是上個月沒有抵扣完的進項吧
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2019-06-12
小規模裝修公司，第一次做增值稅申報。按照開票的金額填寫了增值稅納稅申報表，填寫的銷售額不超過9萬元，我們是享受免稅服務了。然后5月份買的稅控是可以全額抵扣的，因為公司這次不用交稅款，那可不可以把稅控抵扣留在下一次申報的時候進行抵扣呢？如果可以的話，這次的增值稅減免稅申報明細表是不是可以填寫0呢？
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2017-07-11
老師，你好！購買稅控盤和第一次的技術維護費可以全額抵扣嗎？如果兩數合起來不上千元，我不入固定資產，直接入管理費用－其他 抵扣時，借：應交稅費－應交增值稅－減免稅款 可以嗎？
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2016-07-01
老師請教個問題：營改增小規模企業 買稅控器的 發票能抵減稅款，這個分錄怎么做？購買時：借：管理費用 貸：銀行存款/現金
抵扣時 借：應交稅費-應交增值稅(減免稅額) 貸：營業外收入
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2016-06-17
你好，我想咨詢一下，種植綠植農業這塊，我們是建安行業，甲方，對方給我們開了五百萬的增值稅專用發票，（他們是減免增值稅的，）這五百萬我們能抵扣嗎，如果能，能抵扣全額還是部分，
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2020-01-02
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