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軟件服務(wù)費(fèi) 比如一年10萬(wàn)，發(fā)票當(dāng)月已經(jīng)開(kāi)據(jù)，款項(xiàng)未收，會(huì)計(jì)上怎么處理，稅法上怎么處理？所得稅分期的分錄怎么處理？那做那個(gè)增值稅分錄怎么做？
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2017-06-18
老師上午好！營(yíng)改增老項(xiàng)目房地產(chǎn)企業(yè) 請(qǐng)問(wèn)附加稅要計(jì)提嗎？可不可以同增值稅一樣在納稅期限內(nèi)做預(yù)繳呢？在確認(rèn)收入的時(shí)候在轉(zhuǎn)稅金及附加呢？
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2018-11-05
增稅納稅申報(bào)表附列資料（三）第5列本期實(shí)際扣除金額填寫(xiě)數(shù)額后，主表（增值稅納稅申報(bào)表）上的銷(xiāo)項(xiàng)稅減少，但進(jìn)項(xiàng)稅并沒(méi)減少，仍是原來(lái)數(shù)額。為什么？
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2019-03-19
如果我們公司 上月銷(xiāo)售額20000元，借：銀行存款20000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 18800 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 12000， 銷(xiāo)售額不滿(mǎn)30000 免征增值稅本月怎么報(bào)稅那，增值稅是0申報(bào)么，那上個(gè)月的應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 12000這個(gè)科目怎么處理吶，謝謝
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2016-10-11
請(qǐng)問(wèn)老師，上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅少計(jì)了20，這個(gè)月不計(jì)上20元。但是目前應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸方余額有20元。那么這個(gè)月做轉(zhuǎn)出未交增值稅的憑證有沒(méi)有影響，如果應(yīng)該轉(zhuǎn)出的未交增值稅金額為1000的話(huà)，是不是需要減輕20，轉(zhuǎn)出980呢？
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2020-07-30
10月31日，甲公司以每股5.47元的價(jià)格將持有A上市公司的股票全部轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑫r(shí)支付相關(guān)交易費(fèi)用5 400元，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅稅額為324元。轉(zhuǎn)讓金融商品使用增值稅稅率為6%。如何計(jì)算金融商品轉(zhuǎn)移時(shí)的增值稅
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2022-12-04
直租是按租賃合同上的的租租金全額交增值稅的，但因?yàn)楸ｋU(xiǎn)和利息都是6%，購(gòu)置稅都沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，交增值稅時(shí)卻全額交16%,這樣是否交太高增值稅了，如何做到租賃合同上可按兩種增值稅種交稅，如利息是6%，本金是16%
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2018-05-09
本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額再減預(yù)繳增值稅后的金額產(chǎn)生附加稅，但是上個(gè)月預(yù)繳增值稅有余額，本月實(shí)際繳納增值稅就把上個(gè)月預(yù)繳增值稅余額遞減了。但是形成本月計(jì)算附加稅和申報(bào)附加稅有出入。這個(gè)怎么處理
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2019-12-11
發(fā)票價(jià):營(yíng)業(yè)稅發(fā)票所載金額：增值稅普通發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額;增值稅專(zhuān)用發(fā)票上不含增值稅金額加上不允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，那可以抵扣的就不能加是嗎，那何為不能抵扣呢，沒(méi)懂這個(gè)知識(shí)點(diǎn)的意思，就是土地增值稅這章
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2024-09-01
上個(gè)月增值稅留抵了1452.99元,不是說(shuō)留抵了不用做分錄嗎?那我這個(gè)月的應(yīng)交增值稅算出來(lái)是1819.88元,附加稅全是按這個(gè)來(lái)計(jì)算的.但是現(xiàn)在來(lái)報(bào)增值報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)去掉留抵只用交366.89元的增值稅,那不是和我的電腦賬對(duì)不上了?
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2017-10-19
向某企業(yè)銷(xiāo)售商品，收到面值10萬(wàn)期限6個(gè)月的商業(yè)承兌匯票，票值利率8%略計(jì)增值稅
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2021-10-12
甲上市公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲公司）為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%。(1)2011年1月1日發(fā)行3年期面值為500萬(wàn)元的債券，票面利率為5%，到期一次還本付息。債券按面值發(fā)行，實(shí)際利率等于票面利率。款項(xiàng)已收存銀行（不考慮發(fā)行費(fèi)用）。該公司按年計(jì)提債券利息，發(fā)行債券所得款項(xiàng)用于購(gòu)建大型生產(chǎn)線(xiàn)。(2)2011年1月1日，用上述存款購(gòu)入待安裝的生產(chǎn)線(xiàn)。買(mǎi)價(jià)200萬(wàn)元，增值稅稅額34萬(wàn)元，支付的運(yùn)雜費(fèi)（不考慮增值稅）、包裝費(fèi)共4萬(wàn)元，支付保險(xiǎn)費(fèi)及其他各項(xiàng)費(fèi)用2萬(wàn)元。該生產(chǎn)線(xiàn)交付本公司安裝部門(mén)安裝。在安裝上述
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2016-05-09
甲公司為增值稅一般納稅人，本年 1 月與購(gòu)貨方簽訂銷(xiāo)售合同，金額為 500萬(wàn)元(不含增值稅)，合同中約定的付款期為 30 天。若對(duì)方在 10 天內(nèi)付款，則給予對(duì)方不含增值 稅金額 20%的銷(xiāo)售折扣，若對(duì)方在 30 天內(nèi)付款，則不鄉(xiāng)合子折扣·該貨物適用的增值稅稅率為 13%。 要求：請(qǐng)對(duì)上述業(yè)務(wù)進(jìn)行納稅籌劃。
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2022-09-17
甲公司為增值稅一般納稅人，2022年6月由于管理不善自產(chǎn)貨物發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，該貨物賬面價(jià)值為160000元。當(dāng)期全部貨物總的生產(chǎn)成本為800000元，其中耗用外購(gòu)材料低值易耗品等價(jià)值為600000元，外購(gòu)貨物適用13%增值稅稅率。
回答上述業(yè)務(wù)涉及的賬務(wù)處理。
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2024-05-13
海關(guān)進(jìn)口增值稅票上的稅額是555.25，那填納稅申報(bào)表上本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表時(shí)認(rèn)證相符的發(fā)票稅額是555.25，金額是多少?是關(guān)稅票上的稅款金額3266嗎？那和貨款金額沒(méi)關(guān)系嗎？
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2018-05-05
老師您好，請(qǐng)問(wèn)本月銷(xiāo)項(xiàng)35000元，進(jìn)項(xiàng)16000元，上期留抵8770元，本月認(rèn)證20000（其中有4000是上月做賬，未認(rèn)證的）那本月應(yīng)交增值稅6230元對(duì)嗎？在有是按6230元計(jì)提附加嗎？
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2021-09-29
上個(gè)月沒(méi)有開(kāi)票 ，但是在未開(kāi)票收入申報(bào)了，這個(gè)月把上個(gè) 月未開(kāi)票的都開(kāi)了，我增值稅怎么申報(bào)呢，本期銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票自動(dòng)出來(lái)所有開(kāi)票的發(fā)票金額和稅額。
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2022-10-03
請(qǐng)問(wèn)老師，有加計(jì)扣除增值稅的企業(yè)，每月如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，每月還需結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？以上問(wèn)題的分錄如何做？
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2020-01-03
我單位上兩個(gè)月有留抵，沒(méi)交增值稅，我這月交增值稅的時(shí)候是不是應(yīng)該比平時(shí)稍微高一點(diǎn)？因?yàn)榱舻植唤辉鲋刀惗愗?fù)率算0吧？
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2021-09-30
A企業(yè)委托B企業(yè)銷(xiāo)售甲商品100件，協(xié)議價(jià)為100元/件，該商品成本60元/件，增值稅率17%.A企業(yè)收到B企業(yè)開(kāi)來(lái)的代銷(xiāo)清單時(shí)開(kāi)具增值稅發(fā)票，發(fā)票上注明：售價(jià)10000元，增值稅1700元。B企業(yè)實(shí)際銷(xiāo)售時(shí)開(kāi)具的增值稅發(fā)票上注明：售價(jià)12000元，增值稅為2040元，編制B企業(yè)的會(huì)計(jì)分錄
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2021-05-18
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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