;)
這道例題的遞延年金現值計算的第二種方法的本息是1186747？不是1186474嗎？要怎么才能算出1186747？
1/874
2020-07-05
房地產開發企業收到銀行按揭款后就要給業主開全款發票確認收入嗎？能不能延后開？
1/2557
2018-11-19
老師問一下，2023年個稅申報延期了被罰了200元，這筆支出在所得稅年報里要怎么填？謝謝！
4/132
2024-03-28
轉賬支票的有效期10天 也包括雙休日啦像這次端午放3天 難道只有一天可以順延嗎
1/1748
2018-06-22
資產負債表日后調整，事項什么時候要調整應交，什么時候要調整遞延，什么時候都要調
1/1573
2019-10-05
老師，因質量問題或完工延期，客戶少付款，這部分少付的，入這個客戶的成本里，還是哪里？
1/695
2019-11-25
當期計提未實際發放的補充醫療保險，會形成暫時性差異嗎？能確認遞延所得稅資產嗎？
1/293
2024-01-27
老師這一題遞延m應該是三年，折現應該是m是3答案應該是a呀為什么答案是b啊
1/789
2021-06-14
老師，我這三個分錄看這個月應交多少企業所得稅呢？1、借：所得稅費用-當期所得稅費用 180000 貸：應交稅費-應交所得稅 180000 2、借：資產減值損失-壞賬準備 277000貸：壞賬準備-應收壞賬準備 277000 3、借：遞延所得稅資產-可抵扣暫時性差異-壞賬準備 69250貸：所得稅費用-遞延所得稅費用 69250 利潤表所得稅費用那列寫的是110750
1/546
2015-10-22
1，5000元以下固定資產折舊是要寫到固定資產加速折舊表里嗎，對于產生的可抵扣暫時性差異需要做遞延所得稅資產嗎？2.對于去年未取得發票不能稅前扣除的長期待攤費，全部做納稅調增了，17年匯算清繳時將調增的費用全部調減嗎，還是將16年已經計提的和17年計提的費用調減呢，以后每年安計提額進行稅前扣除呢，會計分錄如何做？
1/1420
2017-05-09
1、A公司年初遞延所得稅資產余額為100萬元，遞延所得稅負債余額為50萬元。當年其他債權投資公允價值上升200萬元，當年計提存貨跌價準備50萬元。該公司當年利潤總額為800萬元，除上述業務外無其他納稅調整事項。不考慮其他因素，該公司適用的所得稅稅率為25%，則當年的所得稅費用為（ ? ?）萬元
2/1672
2020-02-19
老師，我這三個分錄看這個月應交多少企業所得稅呢？1、借：所得稅費用-當期所得稅費用 180000 貸：應交稅費-應交所得稅 180000 2、借：資產減值損失-壞賬準備 277000貸：壞賬準備-應收壞賬準備 277000 3、借：遞延所得稅資產-可抵扣暫時性差異-壞賬準備 69250貸：所得稅費用-遞延所得稅費用 69250 利潤表所得稅費用那列寫的是110750。壞賬是剛計提的，要是按110750交企業所得稅的話，應交稅費就不平，余額是69250
1/999
2015-10-22
請問 我是小規模企業會計制度是小企業會計制度，賬務處理里面的資產負債表有遞延所得稅資產，但是申報的財務報表里面的資產負責表沒有這一項 怎么辦？
1/909
2020-07-14
合并報表的問題
第二章圖 分錄 為什么要轉回遞延所得稅負債50？
借固定資產1000我知道 賬面調公允 然后進資本公積，遞負250也進資本公積，
管理費用200，是計提1年的折舊200進管理費用
遞延所得稅負債50是干啥
為什么固定資產減少200 應納稅暫時性差異就要轉回50？？？
1/1133
2020-07-28
當年所得稅稅率為25%，從2017年開始適用的所得稅稅率為15%。遞延所得稅資產的期初余額為25萬元（對應的是計提的100萬壞賬準備），遞延所得稅負債期初無余額，未來能夠產生足夠的應納稅所得額抵扣可抵扣暫時性差異。
2016年12月31日，烤鴨店應收賬款余額為3000萬元，當年補提了200萬壞賬準備，壞賬準備的期末余額為300萬元。其他事項會計處理和稅法處理均一致。
要求：不考慮其他因素，編制2016年烤鴨店與所得稅相關的會計分錄
1/786
2021-08-02
某企業適用的所得稅稅率為 25%。 2018 年度利潤總額為 3000 萬元，應納稅所得額為 3200萬元，遞延所得稅資產增加 160 萬元，遞延所得稅負債增加 80萬元。不考慮其他因素，該企業2018年度應確認的所得稅費用為（ ）萬元。
A.720 B.670 C.830 D.880
1/64751
2020-03-03
某企業2018年12月31日資產負債表中部分項目資料如下：
假設該企業適用稅率為25%，2018年應納稅所得額為220000元。預計該企業后續期間能夠正常經營且能夠獲得足夠的應納稅所得額。
要求：計算該企業2018年應確認的所得稅費用、遞延所得稅資產、應交所得稅、遞延所得稅負債四個科目的金額。
1/4376
2019-12-19
A公司年初遞延所得稅資產余額為100萬元，遞延所得稅負債余額為50萬元。當年其他債權投資公允價值上升200萬元，當年計提存貨跌價準備50萬元。該公司當年利潤總額為800萬元，除上述業務外無其他納稅調整事項。不考慮其他因素，該公司適用的所得稅稅率為25%，則當年的所得稅費用為（ ）萬元
請問老師，這題解析里的遞延所得稅資產為什么沒考慮期初余額，直接按50×25%確認的？
2/1513
2020-07-24
1、A公司年初遞延所得稅資產余額為100萬元，遞延所得稅負債余額為50萬元。當年其他債權投資公允價值上升200萬元，當年計提存貨跌價準備50萬元。該公司當年利潤總額為800萬元，除上述業務外無其他納稅調整事項。不考慮其他因素，該公司適用的所得稅稅率為25%，則當年的所得稅費用為（ ）萬元
A
187.5
B
212.5
C
250
D
200
有疑惑？去提問
1/1961
2020-06-05
老師，您好！請問企業會計準則的資產負債表中有一項 遞延所得稅資產 這個數據填在小企業會計準則的哪個項目里？
1/3285
2020-01-13
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
