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為什么這個匯總表上這兩個和增值稅申報表上會有差額呢！我之前錄的增值稅報表上是不對，后來我改成和這個表一致了，怎么還是顯示只是的差額呢？
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2017-09-29
增值稅專用發票上注明:木材價款18,000元，增值稅額2340元，公司以銀行存款支付上述款項15000元，其余貸款由于資金不足暫欠，要求:根據以上業務編制會計分錄
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2023-11-15
小規模納稅企業上個月如果開了增值稅普通發票，但人家沒用又退回來了，本月又重新開了一張發票，那上個月的發票還能用嗎？上月增值稅已交
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2018-11-10
若給定即期匯率是$1.8655,90天的遠期匯率是$1.8723,則英磅在遠期市場上會
A估值過高
B遠期升水
C估值過低
D遠期貼水
請問這幾個選項選什么,請說出具體理由
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2020-11-27
賬面價值8000元（已計提存貨跌價準備2000元），可變現凈值9860元。
問:沖回已計提存貨跌價準備時，為什么不是按2000元全部沖銷而是按增值的1860轉回？
實際上增值的1860元，如果按1860轉回，期末存貨跌價準備的賬面余額140元不是說明存貨減值了嗎？
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2020-05-18
公司是銷售房子的，在應交稅費-增值稅這個科目下設了兩個科目1.預繳增值稅（已經上繳給國稅的），還有一個是2.應交增值稅（給客戶開發票上的稅額）現在預繳的增值稅的余額更大，也就是這個科目，貸方有余額，出現這問題正常嗎？
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2019-04-06
老師，小規模納稅人，本季已超過30萬，要交增值稅，但是有開票收入，還有1萬多的不開票的收入，款已收，我確認了收入，但是計提時的增值稅和申報表上的增值稅有差額，要如何做賬，我賬上計提的增值稅是6150.65，申報表是6150.65
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2024-04-17
1、甲公司為增值稅一般納稅人， 適用增值稅稅率為13%， 對外銷售一批產品，開出的防偽稅控增值稅專用發票上注明的價款為40 000 元， 增值稅稅款5200 元， 收到商業匯票一張。2、接受D公司投資的乙材料,增值稅專用發票上注明的價款為40 000元,稅額為5 200元,材料已驗收
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2021-12-16
附加稅怎么算，本期增指稅（8月份銷項-進項）2萬元，上期留底一萬元，本期附加稅的基數是多少呢？
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2018-08-30
老師，表中的第二欄跟第三欄怎么填？本期發生額、本期扣除額（小規模增值稅附表）
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2016-07-08
增值稅小規模報表中本期預繳稅額798.29，本期應補（退）稅額—798.29，請問這個是什么意思
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2019-12-03
這個月報增值稅自動代出本期預繳稅額50元，本期應補退稅額一50元怎么回事
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2019-04-02
請問老師，有加計扣除增值稅的企業，每月如何結轉增值稅？如果進項大于銷項，每月還需結轉增值稅嗎？以上問題的分錄如何做？
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2020-01-03
我單位上兩個月有留抵，沒交增值稅，我這月交增值稅的時候是不是應該比平時稍微高一點？因為留抵不交增值稅稅負率算0吧？
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2021-09-30
老師您好，請問本月銷項35000元，進項16000元，上期留抵8770元，本月認證20000（其中有4000是上月做賬，未認證的）那本月應交增值稅6230元對嗎？在有是按6230元計提附加嗎？
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2021-09-29
上個月沒有開票 ，但是在未開票收入申報了，這個月把上個 月未開票的都開了，我增值稅怎么申報呢，本期銷項發票自動出來所有開票的發票金額和稅額。
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2022-10-03
A企業委托B企業銷售甲商品100件，協議價為100元/件，該商品成本60元/件，增值稅率17%.A企業收到B企業開來的代銷清單時開具增值稅發票，發票上注明：售價10000元，增值稅1700元。B企業實際銷售時開具的增值稅發票上注明：售價12000元，增值稅為2040元，編制B企業的會計分錄
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2021-05-18
甲廣告公司為增值稅一般納稅人，滿足增值稅加計抵減政策的條件。本年5月，取得廣告設計收入不含稅價款 86 萬元，獎勵費收入 3.18 萬元;支付設備租賃費，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅為3萬元。要求:
計算甲廣告公司上述業務的應納增值稅。
請講一下為什么
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2022-03-24
甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事小汽車生產和銷售業務，2020年12月有關經營情況如下：
（1） 進口生產用小汽車發動機，海關審定關稅完稅價格650萬元，繳納關稅34.8萬元，依法繳納了進口環節增值稅并取得海關進口增值稅專用繳款書。
（2） 購進生產用原材料，取得增值稅專用發票注明稅額 1.5 萬元；購進生產車間用電，取得增值稅普通發票注明稅額 18萬元；購進辦公用打印機，取得增值稅專用發票注明稅額 0.2 萬元；購進職工食堂用餐具，取得增值稅專用發票注明稅額 0.26 萬元。
（3） 向多家客戶銷售自產 A 型小汽車, 甲公司已向客戶分別開具增值稅專用發票
不含增值稅銷售額合計 5800 萬元,因個別客戶資金緊張，當月實際收到不含增值稅銷售額 4746萬元。
已知：增值稅稅率為13%
怎么計算甲公司當月銷售A型小汽車增值稅銷項稅額？按5800還是4746計算
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2022-01-08
【例】甲公司是一家工業企業，為增值稅一般納稅人，本年5月發生如下經濟業務：
①購進一批工業用原材料，取得增值稅專用發票，發票上注明金額200萬元，增值稅額26萬元；為原材料支付給運輸公司運費，取得增值稅普通發票，發票上注明金額10萬元，增值稅額0.9萬元。
②向農民收購一批免稅農產品，農產品收購發票上注明買價100萬元。委托乙運輸公司運輸，取得乙運輸公司開具的增值稅專用發票，發票上注明不含增值稅運費金額6萬元。本月全部領用該批農產品生產稅率為13%的產品。③購進低值易耗品，取得增值稅專用發票，發票上注明金額20萬元，增值稅額2.6萬元。
甲公司取得的增值稅專用發票均符合抵扣規定并于當月抵扣了進項稅額；除購進農產品以外，購進和銷售產品適用的增值稅稅率均為13%。要求：計算甲公司本年5月的應納增值稅
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2022-04-22
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