;)
小規模企業，現在按1%的稅率征收增值稅，那現在補繳2019年的未開票收入，是以3%還是1%征收呢？
1/1000
2020-05-25
像下面這個分錄我做坐紅沖之后，那之前交過的增值稅怎么做分錄呢？
原分錄：
借：預收賬款 100
貸：主營業務收入 94.34
應繳稅費-應交增值稅（銷項） 5.66
紅沖：
借：預收賬款 -100
貸：主營業務收入 -94.34
應繳稅費-應交增值稅（銷項） -5
1/562
2021-03-12
某一般納稅人酒店2021年11月份營業收
入2000萬元，其中餐飲費收入100萬元，
住宿費收入900萬元，會務費收入1000萬
元（以上收入均為不含稅營業收入）。稅務部門了解到該酒店是高檔五星級酒店是一共有50個標準間，每個標準間市場最低價格每晚1000元。該酒店目前1-5層全部為高檔餐飲一 樓零點大廳，其余四層為40個單間，該酒店只是在六樓頂樓有個小型會客室，最多容納50人，應該屬于酒店自己內部日常會議室，幾乎沒有對外的會議接待能力。賬務處理如下：
借：銀行存款 2120萬元
貸：主營業務收入-餐費收入 100萬元
主營業務收入-住宿費收入 900萬元
主營業務收入-會務費收入 1000
萬元
應交稅費-應交增值稅（銷項稅
額額）120萬元
1. 酒店的財務人員均依法進行了納稅
申報，并未隱匿銷售收入，為什么稅務局
查到這家酒店？
2.酒店存在什么稅收問題
1/545
2022-04-10
小規模，增值免稅怎么寫分錄？借：應收賬款 貸：主營業務收入 嗎？
2/252
2022-05-13
已確認收入交了增值稅的退費怎么做分錄？并收取了違約金
1/828
2019-11-26
銷售甲產品收入20000元，增值稅稅率13%，價稅合計23200元，貨款未收
1/1828
2021-12-01
企業所得稅的計稅依據是利潤表上的利潤總額還是營業利潤，小規模季度收入沒超9萬的增值稅轉到營業外收入，要免稅的增值稅需不需要計提附加稅然后也轉入營業外收入呢
1/1482
2018-10-13
小規模納稅人開普通發票，減免的增值稅計入營業外收入要算入收入總額交企業所得稅嗎？
1/1774
2022-04-09
請問有些題為什么材料成本要算增值稅，有些又不算，看題型也沒差別！怎么區分？
1/699
2019-08-25
出口退稅這塊的增值稅分錄，貿易出口公司和生產型貿易出口公司分錄分別是？
1/1530
2020-04-02
小型微利企業異地預繳稅：增值稅附加稅，企業所得稅稅率多少？優惠政策是怎樣？
1/643
2024-09-28
大型超市公司，月末做稅票，做進項時候，如何理解分錄：借：其他應收款—暫估稅金 （紅字）借：應交稅費—應交增值稅（進項稅）匯總數
1/1963
2019-04-26
16年增值稅收入大于所得稅收入，現在發現是16年6月份固定資產清理時候有筆，15萬多收入，只申報了增值稅，沒有申報所得稅，但是16年年報所得稅申報了一筆營業外收入，這個怎么處理
2/894
2019-03-18
受托代銷商品開出銷售發票，不確認收入，在申報增值稅時電子稅務局全額抓取開票數做為收入了，與賬務形成了差異，特別是在所得稅收入與增值稅收入申報時提出風險，如何解決這一問題
3/724
2022-09-30
小規模納稅人，主營業務收入5000元，這樣做分錄對嗎？
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
符合免稅條件：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款
貸：營業外收入-免稅收入
1/2571
2019-09-19
小規模季入不到30萬，免的增值稅，做營 業外收入，城建教育地方教育也做營外收入嗎
1/501
2019-07-06
18年多計提的增值稅，現在調整，是轉入營業外收入？那營業外收入的二級科目是什么？
1/2081
2019-10-16
請問生產型出口退稅企業，增值稅的稅負怎么算？要退稅就要應交稅負小于0，那么怎么才能保持增值稅稅負在行業范圍內呢？
1/1982
2020-11-07
老師。像銷售型企業。用對公賬戶收款都是要開發票的。超過了9萬小企業減免不了增值稅。都是要繳稅的。那如何減稅免稅呢
3/692
2018-12-14
某大型百貨商場為增值稅一般納稅人，3月購進貨物一批，取得增值稅專用發票，購進價為2000萬元，當月將其中的一部分貨物分別銷售給賓館和個體零售商，取得含稅銷售收入分別為1960萬元和300萬元。個體零售商將購進的貨物銷售給消費者，取得含稅銷售收入500萬元。試分別計算百貨商場和個體零售商當月應繳納的增值稅稅額。
1/2104
2020-07-01
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
