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購入原材料1000噸，取得貨物增值稅專用發票注明的價款為2000000，增值稅額為260000，取得運費增值稅專用發票，運費為20000，增值稅為1800，材料已驗收入庫，以上款項均已通過銀行轉賬支付
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2023-11-07
免稅的收入，申報增值時怎么申報？申報時填寫直接填寫免稅收入，還是免稅收入除以稅率之后
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2018-10-09
匯算清繳收入表格中，小微企業減免的增值稅產生的營業外收入，填到營業外收入哪一項里啊
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2017-03-08
企業間的借貸收到的利息收入，為什么是計入財務費用，不是其他業務收入啊，不用交增值稅嗎
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2019-08-29
報稅利潤表是根據賬上記載的收入確定的收入是么？增值稅和所得稅收入是根據稅法確認的？
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2021-08-17
您好！一般納稅人企業增值稅稅負率1.2 開票收入 100萬 無票收入 按 100萬X1.2=12000 按12000的無票收入申報？
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2020-12-10
老師，我公司房屋租賃費占收入的50%以上，那么食堂餐飲收入和物業費收入增值稅可以加計扣除嗎
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2019-05-07
小規模，第一季度代開專票收入10萬，普票收入21萬，符不符合季度銷售收入未超過30萬免征增值稅？
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2020-05-21
收入跨年12個月租金，并開具全額增值稅發票，季度房租稅申報，計稅依據是開票收入還是季度收入
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2020-07-09
老師，一筆21年收入是在22年開票確認收入，現在要調整收入按照合同暫估入賬到21年，稅金在22年繳納，匯算清繳會有問題嗎？需要補繳增值稅嗎？
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2022-03-25
公司增值稅減免 計入了營業外收入 在匯算清繳時應當填寫在哪一部份
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2017-03-13
經濟業務:(1)購入一批原材料A，增值稅專用發票上注明原材料價款3000000元，增值稅稅額為480000
元。價款已經支付，材料已經驗收入庫。
(2)收購一批農產品B，實際支付的價款為1000000元，收購的農產品已經驗收入庫，增值稅扣除率為10%。
(3)用原材料C對紅葉公司投資，雙方協議按投資成本作價。該批材料的成本為2000000元計稅價格為2200000元，該材料的增值稅稅率為16%。
(4)購入一臺設備，增值稅專用發票上記載的貨款為900000元，增值稅額為144000元，設備已
驗收并交付使用，款項已經支付。
(5)公司將上述A材料的一半用于工程項目。
(6)該公司當月銷售產品不含稅收入為7500000元，貨款尚未收到。該產品的增值稅稅率為16%，不需繳納消費稅。
(7)該公司繳納當月的增值稅稅額800000元。
(8)月終，將尚未繳納的增值稅轉入“應交稅費--未交增值稅”科目，設該公司“應交稅費--未交增值稅”賬戶期初余額為0
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2021-09-22
老師您好，小規模企業如果把一筆沒開發票的收入，已經確認做了無票收入，借：銀行 貸：主營業務收入 應交稅金~應交增值稅，交了增值稅了。后來企業又要發票，開了發票后，是需要沖掉上邊的分錄嗎？那已經上交的增值稅怎么弄。
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2017-11-30
老師好！請問公司多余的辦公場地轉租給其他公司，開具增值稅專用發票，增值稅申報的時候主表上銷售額里自動包含了房租收入。我做賬的時候收入要記到主營業務收入-其他收入。。還是直接記入其他業務收入科目？
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2019-12-15
小規模納稅人，有稅務局代開的專票，還有未開票收入，增值稅是填繳納的專票的增值稅還是總的計提的增值稅，收入很少，城建稅和水利建設都交嗎，免交教育費和地方教育費附加嗎
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2018-04-11
增值稅一般納稅人，商品已發出，款項已收到并存入銀行，開具增值稅專用發票。
會計分錄可以這么寫么
借 銀行存款
貸 主營業務收入
應交稅費-應交增值稅 后面可以不設三級賬么？
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2019-06-29
小規模，在2018年有一筆收入，增值稅做在了應交稅費/應交增值稅/銷項稅額，分錄：借銀行存款100 貸主營業務收入97 貸應交稅費/應交增值稅/銷項稅額3 現在發現錯誤了，賬應該怎么調呢
1/901
2019-04-05
(11月1日,因生產經營需要，從青島海原有限公司購入甲型竹炭1000千克單價150元/千克,作為原材料，取得的增值稅專用發票上注明價款150000元.增值稅19500元。款項已通過轉賬支票付訖。
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2023-03-04
您好，老師，有一筆去年的收入忘記入賬了，但申報增值稅的時候，這比收入申報了，現在申報年度企業所得稅，稅務查出企業所得稅年度報表里的收入與增值稅申報表里的收入不一致，這個怎么處理。
2/1693
2020-05-12
老師好，請問小微企業上季度申報了未開票收入，繳納了增值稅稅款，下季度開始享受免稅政策，開具了免稅發票，需要沖銷上季度收入，紅字借：應收，貸：收入，應交增值稅，按照下季度開的發票，借：應收，貸：收入，是這樣嗎？
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2022-05-07
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