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12月支付的稅控金稅盤及技術(shù)維護(hù)費(fèi)（第一次買），發(fā)票不認(rèn)證可全額抵扣，請(qǐng)問申報(bào)是在1月初表中填抵減數(shù)據(jù)，那減免稅款分錄是在12月付錢時(shí)同時(shí)做還是必須1月申報(bào)12月數(shù)據(jù)后才做分錄？
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2017-01-05
關(guān)于全額抵扣的保險(xiǎn)費(fèi)，金額在應(yīng)繳稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅里面直接加上嗎？我做的分錄是1、借管理費(fèi)用2200貸現(xiàn)金2200 2、借應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅（減免稅款）2200 借 管理費(fèi)用-2200 這樣對(duì)嗎？
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2018-05-08
老師，生產(chǎn)出口企業(yè)當(dāng)期發(fā)生以前年度出口貨物退運(yùn)5萬美金，發(fā)生這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？是否要當(dāng)期就要補(bǔ)交退運(yùn)的貨物的免抵退稅款？謝謝老師～
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2016-09-02
園林綠化工程自產(chǎn)樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業(yè)所得稅也免稅嗎？農(nóng)林牧漁業(yè)從事樹木自產(chǎn)自銷企業(yè)所得稅免稅，免稅是只分項(xiàng)目免稅還是先分行業(yè)再分項(xiàng)目免稅？
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2018-08-13
我門是盈利性醫(yī)院
上年是這樣報(bào)的，我也樣報(bào)，現(xiàn)在申報(bào)不成功
增值稅小規(guī)模主表17行本期免稅額=小微企業(yè)免稅額+未達(dá)起征點(diǎn)免稅額+增值稅減免免稅項(xiàng)目免稅額
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2023-04-13
城建稅和教育費(fèi)附加
應(yīng)納稅額=實(shí)繳增值稅、消費(fèi)稅和出口貨物、勞務(wù) 或 跨境銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)增值稅免抵稅額*稅率
拆分如下
1.應(yīng)納稅額=（實(shí)繳增值稅、消費(fèi)稅加出口貨貨物、勞務(wù)）*稅率
2.應(yīng)納稅額=（實(shí)繳增值稅、消費(fèi)稅加跨境銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)增值稅免抵稅額）*稅率
老師這個(gè)理解對(duì)嗎
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2020-05-04
109題老師不會(huì)祥細(xì)講下謝謝（1）來源于一國(guó)(地區(qū))經(jīng)營(yíng)所得的抵免限額=中國(guó)境內(nèi)和境外經(jīng)營(yíng)所得依照規(guī)定計(jì)算的經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納稅額x來源于該國(guó)(地區(qū))的經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納稅所得額÷中國(guó)境內(nèi)和境外經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納稅所得額合計(jì)。（2）張某取得的境外經(jīng)營(yíng)所得的抵免限額＝（82.34×35%－6.55）×48.91÷82.34＝13.23（萬元）。
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2025-05-17
園林綠化工程自產(chǎn)樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業(yè)所得稅也免稅嗎？農(nóng)林牧漁業(yè)從事樹木自產(chǎn)自銷企業(yè)所得稅免稅，免稅是只分項(xiàng)目免稅還是先分行業(yè)再分項(xiàng)目免稅？
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2018-08-13
我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，比如2018年納稅總額，是指在2018年1月到12月實(shí)際已經(jīng)從銀行賬戶扣了的錢，還是所屬期2018年1月到12月應(yīng)該繳納的稅款總額，納稅總額是增值稅+免抵稅額+其他稅種嗎
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2019-09-29
老師，該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（ ）萬元。怎么計(jì)賬面成本代表含稅的還是不含稅，怎么又的題目答案是含稅的有的是不含稅的呢算？免稅產(chǎn)品怎么能抵扣進(jìn)項(xiàng)呢？
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2019-07-31
農(nóng)業(yè)行業(yè)自產(chǎn)自銷花卉屬于免征增值稅的，銷售給客戶，對(duì)于客戶來說進(jìn)項(xiàng)稅為0，但是客戶再進(jìn)行銷售，就要按銷售額乘稅率繳銷項(xiàng)稅的，那這環(huán)節(jié)不就是賦稅很高？沒得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
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2018-10-27
我們是一家生產(chǎn)型企業(yè)，已做了免抵退申報(bào)，由于未按時(shí)收匯，現(xiàn)稅務(wù)局通知我企業(yè)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，老師我不知道應(yīng)該怎樣轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出哪部分，因?yàn)槲覀冇袃?nèi)銷也有外銷
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2019-06-19
老師你好，我想問一下關(guān)于生產(chǎn)性企業(yè)出口退稅的問題
生產(chǎn)型出口退稅系統(tǒng)上面，我要怎么查看往期月份的“免抵退”申報(bào)的明細(xì)數(shù)據(jù)啊。
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2019-10-15
小規(guī)模納稅人月銷售額不超過10萬，有代開專票和自開普票，填附加稅申報(bào)表增值稅這欄有一般增值稅和免抵稅額兩項(xiàng)，數(shù)據(jù)放哪一項(xiàng)呢？
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2019-02-20
你好，老師，我想問一下經(jīng)濟(jì)法第六章第八節(jié)中講到的城市維護(hù)建設(shè)稅跟教育費(fèi)附加稅中在計(jì)算應(yīng)納稅額=（實(shí)際繳納的增值稅+實(shí)際繳納的消費(fèi)稅+出口貨物、勞務(wù)或者跨境銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)增值稅免抵稅額）*適用稅率
這個(gè)無形資產(chǎn)增值稅免抵稅額是怎么理解的 具體扣的是什么？
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2020-05-20
老師下午好！剛接手一家公司，一般納稅人，國(guó)際貨運(yùn)代理，免增值稅，發(fā)現(xiàn)202年供應(yīng)商開過來的發(fā)票，有個(gè)別是增值稅專用發(fā)票，沒有做抵扣，價(jià)稅合計(jì)直接做了成本。如果2023.10月在電子稅務(wù)局做“勾選不抵扣“原因”免稅項(xiàng)目。勾選的金額應(yīng)該不會(huì)在增值稅”本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)“出現(xiàn)吧！
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2023-11-13
老師您好，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅中，是不是要看報(bào)關(guān)單上的是不是FOB價(jià)格，如果是CIF價(jià)格還要換算成FOB價(jià)格然后才能錄入到生產(chǎn)企業(yè)免抵退系統(tǒng)中嗎，這個(gè)是怎么換算的了，謝謝
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2024-04-25
在校大學(xué)生兼職，是否可以用工資表作為內(nèi)部憑證，提供身份證信息等，稅前抵扣。
或者，走勞務(wù)報(bào)酬，免征增值稅，還需要代開發(fā)票嗎
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2022-04-13
我現(xiàn)在內(nèi)銷不含稅收入36萬，外銷是美金8萬，匯率是6.7008，這樣的話我該取多少進(jìn)項(xiàng)呢？ 我們退稅率是15%,我這個(gè)月的免抵稅額是24303.8，差額是3240.52
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2016-10-27
某公司為增值稅一般納稅人。2019年4月購進(jìn)一批免稅藥用植物,收購發(fā)票上注明的買價(jià)為 82000 元。后該公司將該批藥用植物部分用于生產(chǎn)免稅藥,部分用于生產(chǎn)中藥飲片，免稅藥取得的銷售額為 140000 元,中藥飲片的含增值稅銷售額為 60000 元,因無法戈分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
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2021-11-01
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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