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單一財務費用收入，產生的遞延所得稅負債。收入表是不是填0，還是填利潤表的數字，然后再填調減呢
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2018-04-26
在中國境內某高校任職的居民李教授2019年1—3月的收入如下：每月應發工資均為 10 000 元；1 月為甲公司新進職員進行入職培訓，應發勞務報酬收入 3 000 元；2 月出版一部教材，出版社應發稿酬20000元；3月為乙公司提供一項專利技術使用權，應發特許權使用費 5000元。已知：李教授“三險一金”等專項扣除為1500元/月，從1月起享受子女教育專項附加扣除1000元，沒有減免收入及減免稅額等情況，請計算高校、甲公司、出版社及乙公司為李教授預扣預繳的個人所得稅稅額。
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2020-04-22
小規模公司3月工資已計提，在4月20號進行發放，那么在4月15時候計算繳納企業所得稅時，3月的工資是否計算成本費用
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2023-04-14
老師，申報本年第二季度報表時，由于5月有匯算清繳企業所得稅費用，那么二季度的利潤表中本月數和本年累計數中需要加上年度匯算清繳企業所得稅費用的金額嗎
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2022-07-11
2016年第四個季度的所得稅，忘記計提了，但是在2017年的1月把所得稅扣繳了，所得稅年報應該按照2016年12月的資產負債表，利潤表加上補提的所得稅費用來填嗎？
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2017-04-05
老師您好，出差住宿在朋友家怎么能把這部分費用報銷了？走公司費用，差旅費補貼多少可以不用交個稅，也可以在企業所得稅前扣除？
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2020-11-20
會計學堂老師您好，想請教 兩個問題，一是關于新個人所得稅“勞務報酬和稿酬、特許權使用費”計算問題，
假如，2019年1月份王某是屬自謀職業人員，2019年1 月取得勞務費收入10000元，每月交納養老保險（社會靈就業人員參保一年6000元，每月交納500元），又是獨生子女，按政策規定，子女教育1000元、贍養老人按2000元。計算王某2019年勞務費收入應交納個稅=15000.00*（1-20%）-5000（專項扣除）-500（養老保險）-（1000-2000）=3500*10%-210（速算扣除數）=140元（應交納個稅）。假如，不這樣理解“勞務報酬”收入就不能扣除其它項目（如養老、專項、）
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2019-01-04
請問所得稅申報表里的營業成本包括期間費用嗎？如果沒有收入和成本可以只填負利潤拿
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2019-07-13
是研發費用加計扣除 我理解是： 并不是發生了研發費用就可以扣除，而是要有公司開會決議書，研發項目立項書，地方科技局備案，研發費用各項支出明細賬等資料 才能在所得稅匯算的時候加計扣除 沒有這些的話，即使發生了，也做賬了，也不能加計扣除，只能是發生多少就計入多少抵減所得稅應納稅所得額，是吧？
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2022-03-01
老師你好，小規模納稅人利潤表中的企業所得稅費用要填寫嗎？是按25%填寫？還是按優惠減半的金額填寫？
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2019-06-12
你好老師，請問我們是一家工業企業，今年開始研發，請問第4季度預繳所得稅時研發費用能加計扣除嗎？按多少加計扣除呢？
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2022-11-09
個體經營戶開通用機打發票沒超10萬元個人所得稅怎么算
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2019-06-27
老師好！我第一季度企業所得稅管理費用數字填錯了，請問現在怎么修改？
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2020-07-10
老師，請問下，小規模，計管理費用—開辦費，到時企業所得稅前扣除嗎？
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2019-11-07
企業在采用間接法反映經營活動產生的現金流量時，下列各調節項目中，應在凈利潤基礎上作為調整增加的項目有（ ?。?
A．公允價值變動損失
B．遞延所得稅資產減少
C．經營性應付項目的減少
D．計入財務費用的利息支出
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2024-04-12
計提所得稅費用影響資產負債表哪幾個科目？
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2021-07-14
老師請問下，季度所得稅申報表里面的營業成本是那些？包括期間費用嗎？
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2021-07-03
在填所得稅申報表的時侯營業成本包括期間費用嗎
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2021-04-19
外籍員工境外的勞務所得，是否要合并計稅的問題情況是這樣的，公司的一批外籍員工在境外公司有收入，而境外支付勞動報酬的這家公司定期發賬單向公司清理代發的工資費用這個涉及到個人所得稅和企業所得稅兩個稅種困惑有兩個：1、個稅是否合并計稅？2、這部分往來清算以什么名義入賬可以所得稅稅前扣除
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2018-07-16
幫我算一下，40萬的工程款，（個人所得稅1% 增值稅11% 企業所得稅2.5% 管理費用1%-1.5% 城建稅及附加12% 印花稅 0.03% 工會經費殘保金2.3%
）稅金一共是多少呀
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2016-10-17
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