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整個季度都零申報的企業，所得稅申報表上的營業成本可以填期間費用嗎？
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2017-01-09
12月份買的車，當時計入管理費用了，現在需要補交企業所得稅，是在一季度就補交嗎？賬上需要怎么調？
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2022-04-13
公司小規模季報，目前沒有收入也沒有成本，在報所得稅申報表時，我把管理費用寫在營業成本里了，到這這個月連續3次季報都是這么報的
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2019-01-15
我想問一下我是房地產企業會計，企業所得稅在預交時需要計提到所得稅費用嗎？
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2019-06-12
公司6間辦公室是老總個人房產，讓他和公司簽訂租賃合同，去稅務代開租賃發票，這樣水電費、租賃費都可合理入賬計入管理費用沖減利潤。去稅務開票時要交房產稅、個人所得稅等，他不愿意了，說一年的水電費也沒多少，去開票還要交許多稅不劃算。我的解釋是開票入賬可沖減利潤，減少企業所得稅，這樣也就減少了分紅個稅，老師，可還有其他的解釋說法
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2020-05-29
具體計算方式為：個人所得稅退稅額=[(綜合所得收入額-60000元-“三險一金”等專項扣除-子女教育等專項附加扣除-依法確定的其他扣除-捐贈)×適用稅率-速算扣除數]-已預繳稅額。
綜合所得收入額=年度取得的工資薪金、勞務報酬、稿酬、特許權使用費等四項所得(以下稱“綜合所得”)的收入額。我不會算
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2022-04-05
你好老師，我想請問一下關于計算企業所得稅中研發費用加計扣除的問題，委托境內或境外企業進行研發所發生的費用該怎樣分別進行加計扣除計算
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2019-06-18
@答疑梅老師(3427630070) 想問問，房地產開發企業所得稅費用怎么結轉呢？
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2019-01-10
李某是一名自由職業者，本年收人情況如下，1月取得一項轉許權使用費收人3200元，3月取得另一項特許權使用費收人 65 00元，5月取得勞務報酶收人100元，8月取得福利彩票中獎收人50 0元，11月取得保險公司賠償收人5000元上述收入均為個人所得稅稅前收入。李某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計40000元。要求:計算李某本年應納個人所得稅
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2021-12-28
19.2019年1月，甲企業員工取得工資收入
13 000元，需繳納各項社會保險金1200元；同時將本人一部長篇小說手稿的著作權拍賣給乙影視
公司取得收入30000元，則下列說法中正確的看
ABC 30000×（1-2%）×20
A，拍賣本人長篇小說手稿的著作權取得的收
入屬于特許權使用費所得，應計入“綜合
所得”繳納個人所得稅
B，繳納不超過標準的各項社會保險金在計算
個人所得稅時準予扣除
C. 2019年1月乙影視公司應為該員工預扣
預繳的個人所得稅為4800元
D. 2019年1月甲企業應為該員工預扣預繳 (
的個人所得稅為470元
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2020-06-07
老師，我們每月工資費用是按全年預算平均數計提，現在3月份了涉及預繳企業所得稅，請問3月能否多計提？另外取暖費一般在11月份發生，能否在3月份把今年一季度計提出來
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2020-03-24
在目前費用發票不多的情況下，如何才能增加費用，把利潤降到最低，少交企業所得稅和分配利潤時的個人所得稅？
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2019-12-13
老師，我們公司沒有貸款，財務費用都是負數，這個所得稅匯算清繳要調增所得稅額嗎
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2019-10-23
就是公司沒成本票。有管理費用的票，用不用繳納企業所得稅
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2024-06-01
我們公司是制造業，每季度預交企業所得稅時都會要交很多，但匯算清繳時由于研發費用的加計扣除問題往往導致要退稅，那么請問有什么好的辦法讓我們平時預交時少交企業所得稅嗎？
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2021-01-21
老師小規模公司開會議服務費5萬元，需要多少金額和什么類型的成本費用票，年末計算企業所得稅怎么安排可以合法合理化，現在改怎么安排做帳？
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2019-10-10
老師，企業增值稅收入改低一定會引起稽查么那要是差額太大的話呢酒店剛開業一個月，3月開票收入2萬多，有14萬多是未開票的收入，我做未開票收入了，申報完增值稅報表后才發第一季度是盈利的要繳納企業所得稅，但是成本費用票都未回來所以我想改增值稅報表，如果我增值稅報表不改的話，24年的一季度的企業所得稅表可以不改么，到第二個季度一起更改可以么
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2024-05-08
【經典例題·單選題】（2019年）甲公司適用的企業所得稅率為25%，20×6年6月30日，甲公司以3 000萬元（不含增值稅）的價格購入一套環境保護專用設備，并于當月投入使用。按照企業所得稅法的相關規定，甲公司對上述環境保護專用設備投資額的10%可以在當年應納稅額中抵免，當年不足抵免的，可以在以后5個納稅年度中抵免，20×9年度，甲公司實現利潤總額1 000萬元。假定甲公司未來5年很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減，不考慮其他因素，甲公司20×9年度利潤表中應當列報的所得稅費用金額是（?。?。
A:零 B:190萬元 C:250萬元 D: -50萬元 答案：D
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2022-04-20
費用報銷是否必須填寫報銷單，并審核簽字，才可以所得稅前扣除。如果直接在憑證后面附發面，是否影響企業所得稅前扣除的效力
1/825
2018-07-24
張某任職于國內某軟件公司，2019年3月取得的收入如下：
（1）當月工資、薪金收入8000元，托兒補助費500元，加班補貼200元。
（2）在某大學授課，取得講學收入3500元。
（3）取得省級人民政府頒發的文化獎金13000元。
（4）取得特許權的經濟賠償收入2000元。
（5）按市場價格出租住房，當月取得不含稅租金收入15000元，當月出租住房過程中繳納的可以稅前扣除的稅費合計為900元，由張某負擔的修繕費用600元，均取得合法票據。
已知：勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額，稿酬所得的收入額減按70%計算；個人出租住房取得的所得按10%的稅率征收個人所得稅，每次收入超過4000元的，減除20%的費用
計算個人所得稅
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2020-01-06
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