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老師，這題沒有正確答案，現金比例是包含交易性金融資產的，是嗎？
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2022-03-28
現金流量表里，取得借款收到的現金這欄包含平時借法人的款嗎？
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2018-07-03
?甲企業本年度中國境內應納稅所得額為200 萬元，適用25%的企業所得稅稅率。另外，該企業分別任^、B兩國設有分支機構（我國與 A、B兩國已經締結避免雙重征稅協定），在^國的分交機構的四斜
稅所得額為 60 萬元，^ 國企業所得車稅率為20%：在B 國的分支機構的應納稅所得額為100 萬元，B國企業所得率稅率為 30%。假設該企業在 A、B兩國所得按我國稅法計算的應納稅所得額和按 A、B兩國稅法計算的應納稅所得額一致，兩國分支機構在 么、B兩國分別繳納了 12 萬元和30 萬元的企業所得稅。
要求：計算該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅
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2023-05-13
務如下：
(1）銷售高檔面膜，取得不含增值稅價款290萬元，另收取品牌使用費 11.3 不元
（2） 受托加工高檔粉餅，收取不含增值稅加工費5萬元，委托方提供的原村料成本80萬元，甲公司無同類產品銷售價格。
(3）銷售高檔口紅兩批，第一批不含增值稅單價為0.2萬/箱、共100 箱：第二批不含增值稅單價為0.16萬元/箱，共200箱。
(4）將高檔口紅50 箱贊助給國內某化妝品展銷會。
已知：高檔化妝品增值稅稅率為 13%，消費稅稅率為15%。要求根據上達資料，分析回答下列問題。
1．甲公司本月銷售高檔面膜應繳納的消費稅稅額
2．甲公司受托加工高檔粉餅應代收代繳的消費稅。
3． 關于甲公司銷售高檔口紅應繳納的消費稅。
4.關于甲公司將高檔口紅贊助給國內某化妝品展銷會應繳納的洞費稅。
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2023-10-26
小規模，沒買稅控盤，響應號召，在點下代開app上代開增值稅電子普通發票，1,為什么金額，單價，價稅合計都是含稅金額。2,稅率和增值稅額為三個星號。3,季度沒超過30萬，只開過這一張發票，報增值稅的時候整么報，要報不含稅價2000/1.03
=1941.75嗎
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2019-10-11
老師好，我朋友蓋的房子，用的人家的資質，人家收企業所得稅的時候收開票金額（含稅價）的兩個點，這樣合理嗎？我朋友問的會計事務所的，別人給他說應該是不含稅的兩個點，企業所得稅按不含稅價收，有這樣說的嗎？
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2019-06-20
建筑行業總價不含稅價100萬，合同約定稅金由甲方付，現在購買材料10萬，稅金3萬，日后返還3萬稅金，發票金額由甲方墊付，現在已經開票30萬元，（假設不含稅27萬，稅額3萬元），要怎么核算總價呢？把稅款加上去開票？
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2019-10-15
請問個人的房屋（產權證是辦公用途）出租，涉及哪些稅和稅率。和房東簽訂的租房協議是不含稅價（已付），需要發票得承租方自己攜資料去稅務局代開，如此發票金額和現金流不一致，拿票回來后請問賬務如何處理
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2019-11-19
老師你好！我公司融資租賃購買了一臺設備，請問長期應付款入賬金額是含稅價還是不含稅價？對方每期開的發票是含稅價，比如我每期需還款17834元，對方開的發票金額是15782.3，稅額是2051.7元
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2021-12-16
鉛礦工業類型！采購進來的票是以干重開票！銷售出去是以金屬量開票！可以的嘛？工業企業，我們采購進來的鉛礦！是以干重開票的，銷售出去！我們檢測化驗里面含金屬鉛的品位，然后鉛含多少，我們就會以鉛礦含鉛，鉛礦含銀！
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2018-04-17
某公司為擴大生產，擬購置設備一臺，成本為150 000元，使用6年。項計凈張值為15000元，直線法計提折1舊。無建設期。投產后，每年增加營業收入90 000元，增加付現成本53 000元。貼現率為10%，投資者必要報酬率為15%。所得稅稅車為25%。計算上述的內含報酬率。
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2024-04-02
(1)銷售甲種糧食白酒10噸，每噸含稅單價22 600元;銷售乙種糧食白酒5噸,每噸含稅單價11300元;銷售丙種糧食白酒20噸,每噸含稅單價33900元。款項全部存入銀行。
(2)銷售散裝糧食白酒3噸,每噸含稅單價4 520元,收取包裝物押金2 260元，款項全部存入銀行。
(3)銷售以當月外購薯類白酒和自產糠麩白酒勾兌的散裝白酒6噸,每噸含稅單價2 260元。其中，外購薯類白酒3噸,每噸含稅價1130元,取得增值稅專用發票,全部用于勾兌并銷售貨款存入銀行。
(4)用自產甲種糧食白酒10噸,從農民手中換入玉米10噸，已經驗收入庫，開出收購專用發票。
(5)該廠將換入的1噸玉米用于職工福利。
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2020-11-05
2022年3月8日，黛雅公司向北京某美容連鎖有限公司銷售高檔
容類護膚品某淡斑精華液1箱，共60瓶，每瓶不含稅售價為30
0元，另收取包裝物木箱子押金1,287元。稅金及附加和消費稅怎么計算
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2023-10-11
老師，A公司是我們老板朋友的公司，B公司是與我們合作的物流公司，我司在B公司的物流賬號優惠力度比較大，所以A公司為了節約運費就用我司的物流賬號進行發貨，這種就相當于我們在給A公司代收代付物流運費了；
5月B公司給我們開了一張發票，含稅金額1060（不含稅價1000，稅金60），1060中包含了B公司運輸產生的運費318（不含稅價300，稅金18），我有這幾個問題：
1、做賬我該咋做啊，相當于我們收到的進項發票中有一部分的金額和稅金是代收代付的，分錄咋寫呢？
2、我們是否需要和A公司簽訂一份代收代付的協議呢？
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2022-06-06
老師，您好，請問申報上月的開票收入印花稅，是什么時候申報，申報金額填報含稅還是不含稅
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2021-09-14
不含稅和稅額尾數要互換，含稅總金額不變，我們開出發票就是有差異，是自動生成，不會調整
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2020-03-03
我們買了一臺條碼打印機，收到了一張專票，寫入庫單的時候金額寫含稅價還是不含稅價格
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2020-09-21
什么叫返點含稅收入，什么叫返點不含稅收入
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2015-10-30
您好老師：我是菜鳥一個，想請問老師關于收到增值稅普通發票和電子普通發票對公司來說能抵扣嗎？謝謝！
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2019-08-28
水利水電工程公司在甲地，在乙地交地稅和公司甲地交地稅末一樣，到底以當地還是外地做工程稅務為準。
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2017-01-12
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