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單一財(cái)務(wù)費(fèi)用收入，產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。收入表是不是填0，還是填利潤(rùn)表的數(shù)字，然后再填調(diào)減呢
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2018-04-26
在中國(guó)境內(nèi)某高校任職的居民李教授2019年1—3月的收入如下：每月應(yīng)發(fā)工資均為 10 000 元；1 月為甲公司新進(jìn)職員進(jìn)行入職培訓(xùn)，應(yīng)發(fā)勞務(wù)報(bào)酬收入 3 000 元；2 月出版一部教材，出版社應(yīng)發(fā)稿酬20000元；3月為乙公司提供一項(xiàng)專利技術(shù)使用權(quán)，應(yīng)發(fā)特許權(quán)使用費(fèi) 5000元。已知：李教授“三險(xiǎn)一金”等專項(xiàng)扣除為1500元/月，從1月起享受子女教育專項(xiàng)附加扣除1000元，沒(méi)有減免收入及減免稅額等情況，請(qǐng)計(jì)算高校、甲公司、出版社及乙公司為李教授預(yù)扣預(yù)繳的個(gè)人所得稅稅額。
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2020-04-22
小規(guī)模公司3月工資已計(jì)提，在4月20號(hào)進(jìn)行發(fā)放，那么在4月15時(shí)候計(jì)算繳納企業(yè)所得稅時(shí)，3月的工資是否計(jì)算成本費(fèi)用
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2023-04-14
老師，申報(bào)本年第二季度報(bào)表時(shí)，由于5月有匯算清繳企業(yè)所得稅費(fèi)用，那么二季度的利潤(rùn)表中本月數(shù)和本年累計(jì)數(shù)中需要加上年度匯算清繳企業(yè)所得稅費(fèi)用的金額嗎
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2022-07-11
2016年第四個(gè)季度的所得稅，忘記計(jì)提了，但是在2017年的1月把所得稅扣繳了，所得稅年報(bào)應(yīng)該按照2016年12月的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表加上補(bǔ)提的所得稅費(fèi)用來(lái)填嗎？
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2017-04-05
老師您好，出差住宿在朋友家怎么能把這部分費(fèi)用報(bào)銷了？走公司費(fèi)用，差旅費(fèi)補(bǔ)貼多少可以不用交個(gè)稅，也可以在企業(yè)所得稅前扣除？
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2020-11-20
會(huì)計(jì)學(xué)堂老師您好，想請(qǐng)教 兩個(gè)問(wèn)題，一是關(guān)于新個(gè)人所得稅“勞務(wù)報(bào)酬和稿酬、特許權(quán)使用費(fèi)”計(jì)算問(wèn)題，
假如，2019年1月份王某是屬自謀職業(yè)人員，2019年1 月取得勞務(wù)費(fèi)收入10000元，每月交納養(yǎng)老保險(xiǎn)（社會(huì)靈就業(yè)人員參保一年6000元，每月交納500元），又是獨(dú)生子女，按政策規(guī)定，子女教育1000元、贍養(yǎng)老人按2000元。計(jì)算王某2019年勞務(wù)費(fèi)收入應(yīng)交納個(gè)稅=15000.00*（1-20%）-5000（專項(xiàng)扣除）-500（養(yǎng)老保險(xiǎn)）-（1000-2000）=3500*10%-210（速算扣除數(shù)）=140元（應(yīng)交納個(gè)稅）。假如，不這樣理解“勞務(wù)報(bào)酬”收入就不能扣除其它項(xiàng)目（如養(yǎng)老、專項(xiàng)、）
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2019-01-04
請(qǐng)問(wèn)所得稅申報(bào)表里的營(yíng)業(yè)成本包括期間費(fèi)用嗎？如果沒(méi)有收入和成本可以只填負(fù)利潤(rùn)拿
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2019-07-13
是研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除 我理解是： 并不是發(fā)生了研發(fā)費(fèi)用就可以扣除，而是要有公司開會(huì)決議書，研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)書，地方科技局備案，研發(fā)費(fèi)用各項(xiàng)支出明細(xì)賬等資料 才能在所得稅匯算的時(shí)候加計(jì)扣除 沒(méi)有這些的話，即使發(fā)生了，也做賬了，也不能加計(jì)扣除，只能是發(fā)生多少就計(jì)入多少抵減所得稅應(yīng)納稅所得額，是吧？
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2022-03-01
老師你好，小規(guī)模納稅人利潤(rùn)表中的企業(yè)所得稅費(fèi)用要填寫嗎？是按25%填寫？還是按優(yōu)惠減半的金額填寫？
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2019-06-12
你好老師，請(qǐng)問(wèn)我們是一家工業(yè)企業(yè)，今年開始研發(fā)，請(qǐng)問(wèn)第4季度預(yù)繳所得稅時(shí)研發(fā)費(fèi)用能加計(jì)扣除嗎？按多少加計(jì)扣除呢？
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2022-11-09
個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶開通用機(jī)打發(fā)票沒(méi)超10萬(wàn)元個(gè)人所得稅怎么算
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2019-06-27
老師好！我第一季度企業(yè)所得稅管理費(fèi)用數(shù)字填錯(cuò)了，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么修改？
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2020-07-10
老師，請(qǐng)問(wèn)下，小規(guī)模，計(jì)管理費(fèi)用—開辦費(fèi)，到時(shí)企業(yè)所得稅前扣除嗎？
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2019-11-07
企業(yè)在采用間接法反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量時(shí)，下列各調(diào)節(jié)項(xiàng)目中，應(yīng)在凈利潤(rùn)基礎(chǔ)上作為調(diào)整增加的項(xiàng)目有（ ）。
A．公允價(jià)值變動(dòng)損失
B．遞延所得稅資產(chǎn)減少
C．經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的減少
D．計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出
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2024-04-12
計(jì)提所得稅費(fèi)用影響資產(chǎn)負(fù)債表哪幾個(gè)科目？
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2021-07-14
老師請(qǐng)問(wèn)下，季度所得稅申報(bào)表里面的營(yíng)業(yè)成本是那些？包括期間費(fèi)用嗎？
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2021-07-03
在填所得稅申報(bào)表的時(shí)侯營(yíng)業(yè)成本包括期間費(fèi)用嗎
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2021-04-19
外籍員工境外的勞務(wù)所得，是否要合并計(jì)稅的問(wèn)題情況是這樣的，公司的一批外籍員工在境外公司有收入，而境外支付勞動(dòng)報(bào)酬的這家公司定期發(fā)賬單向公司清理代發(fā)的工資費(fèi)用這個(gè)涉及到個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅兩個(gè)稅種困惑有兩個(gè)：1、個(gè)稅是否合并計(jì)稅？2、這部分往來(lái)清算以什么名義入賬可以所得稅稅前扣除
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2018-07-16
幫我算一下，40萬(wàn)的工程款，（個(gè)人所得稅1% 增值稅11% 企業(yè)所得稅2.5% 管理費(fèi)用1%-1.5% 城建稅及附加12% 印花稅 0.03% 工會(huì)經(jīng)費(fèi)殘保金2.3%
）稅金一共是多少呀
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2016-10-17
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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