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你好，2018所得稅匯算清繳多計費用5547.8元，補交了554.78所得稅，賬務上怎么處理，謝謝
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2019-05-08
利用本年利潤累計數算出來的所得稅比第一季度所得稅金額小 還要計提嗎？
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2019-06-14
個人所得稅生產經營所得稅申報表b表投資者減除費用金額怎么填，0申報
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2019-03-18
老師請問一下利潤表是負數不用交企業所得稅嗎？那種情況下交企業所得稅
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2019-09-08
所得稅費用哪里為什么要減去330？遞延所得稅資產和負債不是要加上去的嗎？
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2018-04-09
自產自銷農產品，免征企業所得稅，意思是不是匯算清繳就不用繳納所得稅了
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2020-05-09
老師，所得稅年報減免所得稅優惠明細表和彌補虧損明細表不能同時享用嗎？
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2020-04-27
核定征收企業所得稅的小型企業，可以適用小型微利企業所得稅優惠政策么
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2018-01-08
你好，轉讓專利技術是在個稅中是屬于特許權使用費所得還是財產轉讓所得
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2020-10-10
個人所得稅一直都是零申報，個人所得稅年度匯算也是零申報嗎？還是不用報
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2021-01-29
去年繳納企業所得稅時，借方把應交稅費寫成了所得稅費用了，今年怎么調賬
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2023-03-09
老師，企業所得稅年報中期間費用明細表沒有福利費一欄可填，我這個福利費可以填在最下面的其他那一欄嗎
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2020-04-12
老師，幫我看看我的理解是否正確，謝謝。
如果籌建期的開辦費計入“長期待攤費用-開辦費”中，等籌建期結束后，可以在以后生產經營納稅年度應該一次性扣除，或者分三年攤銷。
如果籌建期的開辦費計入“管理費用-開辦費”中，先進行所得稅匯算清繳，調整后的應納稅所得額可以在以后生產經營納稅年度的5年內彌補虧損。
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2016-06-02
申報企業所得稅年報付銀行轉賬的手續費填在期間費用明細表的財務費用的哪欄比較合適？這三欄都有人填：1、傭金和手續費 2、利息收支 3、其他
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2018-05-08
企業所得稅年報中“期間費用明細表”管理費用中沒有福利費這一項，2017年度發生的管理費用-福利費5萬多元，如何填寫？
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2018-05-06
企業所得稅年報中的期間費用明細表-管理費用中的職工薪酬包括哪些？
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2018-05-29
利和股份公司所屬B公司2×18年年初所有者權益息2 640 000元。本年接受投資30 000元。1-12月累計實現利潤總額為1 000 000元。1-11月累計已交所得稅費用214 000元，所得稅稅率為25%(假設沒有納稅調整因素)。年末按10%提取盈余公積，決定分給投資人利潤132 400元。
要求：計算公司12月份的應交所得稅、年末未分配利潤和年末有者權益總額。
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2021-10-12
你好老師，前面問了一問題，后面自己又不知道該咋處理了，2018年上了一千多的所得稅，因為這個銀行回單1月份才出來，當時做分錄 借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業所得稅 然后2019年的利潤表里 利潤總額是虧的，倒數第二行所得稅費用有個一千多的金額，這樣凈利潤＝利潤總額-所得稅費用 凈利潤更是負數更小了。 2019年是虧的沒上過所得稅那所得稅費有金額就涉及到退稅問題了對吧 現在我把它沖掉 借：以前年度 貸：所得稅費用 借：利潤分配 貸 ：以前年度損益調整
但老師又說小企業會計準則，不能用以前年度損益這個科目，但不用又會影響我今年的所得稅費用
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2020-03-30
“企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊”。 公司在19年購買車輛 30萬 這30萬可以在19年直接扣除嗎
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2019-12-05
請問老師，因為單位期間費用歸類，與所得稅匯算清繳的期間費用表A104000，不一致，所以有個期間費用填報附表，請老師幫忙填寫歸類序號到灰色表格中，謝謝
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2020-06-17
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