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你好，我公司保安公司是差額納稅，就是收入減保安人員工資的后差額的5%交增值稅的。但我看到財務報第一季度的增值稅扣除額77萬，而報第一季度企業所得稅那里的成本費用68萬。是不是有問題
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2020-06-29
非居民企業從境內獲得商標使用權轉讓含稅收入500萬，發生成本200萬，問該企業在境內應交企業所得稅多少？
轉讓財產收入不是按收入減凈值的余額計稅嗎？為什么答案不扣成本？
1/4517
2021-08-17
老師，用稅負計算企業所得稅時，要不要考慮研發費用，研發費用要除掉嗎
1/1020
2019-06-05
2021年，居民個人張三每月從任職單位取得工資10 000元。2021年全年張三從其他單位取得勞務報酬共計20 000元，取得稿酬共計15 000元，特許權使用費共計8 000元，全年一次性獎勵30 000元。上述收入均為稅前收入。假設2021年張某計算個人所得稅時的專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除為12 000元。
（1）請將全年一次性獎金計入綜合所得，試計算張三2021年應繳納的個人所得稅？
（2）請單獨計算全年一次獎金，匯總計算張三2021年應繳納的個人所得稅？
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2022-11-04
老師，您好，我公司7月份剛成立，一般納稅人 沒有任何業務發生，只有買印章和別的支出，沒有人工。是不是季度所得稅申報全部是0，入管理費用，利潤為負
1/578
2019-10-14
王某2019年每月收入20000元，三險一金每 個月為4000元，專項附加扣除為2000元。5月份王某為甲公司提供各項服務，獲得勞務報酬收入為30000元，特許權使用費所得為2000元，稿酬所得5000元。通過中國紅十字會對外公益性捐贈5000元。 請問王某每個月預扣預繳個人所得稅為多少?全年匯算清繳個人所得稅為多少?
1/4040
2019-12-10
老師 季報企業所得稅 我上傳了財報之后填寫申報表 資產負債表的應交稅費項目、利潤表上的所得稅費用 要把企業所得稅在表上體現出來 那申報完稅 報表就又對不上了
2/814
2021-10-25
城鎮土地使用稅 減免16000 的政府補助 在 所得稅年報里需要調整嗎？
1/1149
2017-05-10
老師，你好！小規模，美團平臺提取我們的傭金，我記錄到銷售費用—美團業務傭金?，F在填報企業所得稅期間費用明細表，應該填在銷售費用那一欄呢？
1/971
2022-04-08
公司管理費用明細登記的勞動保險費和專項維修基金還有一些房產稅和印花稅，在填寫所得稅年報里面的期間費用明細表的時候，填寫在哪幾行？
1/797
2017-04-26
這是x年5月所得稅匯算清繳上傳的報表 最x年的財務報告可以直接沿用這上面的期間費用嗎
1/468
2017-03-17
稅法規定2018年1.1日至2020.12.31日購進的設備單位價值不超過500萬元，允許一次性記入當期成本費用，在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊，這個是指實務中會計每月不用在計算折舊嗎？
1/781
2020-05-11
企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊。會計按10年提的折舊。這樣匯算表怎么填
1/772
2019-05-01
展位使用費能直接進入銷售費用嗎？ 所得稅匯算清繳能全額扣除嗎？
1/712
2020-06-07
老師好，請問下圖中結轉損益分錄對嗎？(其中財務費用有一筆利息收入所以是負數，所得稅費用是退稅所以也是負數，因而導致本年利潤為借方紅字)
1/594
2019-12-13
老師，所得稅報表上的營業成本是指成本科目吧，不含期間費用科目和營業稅金吧
1/464
2020-04-05
所得稅匯算清繳時需要退稅77.29元，但我不想退稅，怎么調整期間費用呢
1/1683
2018-04-23
根據財稅(2018）54號文件，18年1月1日至2020年12月31日購進的單位價值不超500萬的設備可計入當期成本費用不再分年度計算折舊，那我們公司18年12月購進的20萬元的設備，能在18年所得稅匯算清繳時一次性扣除嗎？
1/879
2019-01-13
老師，財稅〔2018〕54號）規定：企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊
到底是用不用分年度？
1/2243
2018-12-25
請教您一個問題，我們公司收到一筆10萬的融資貼息，這個我怎么做賬，是直接沖財務費用，還是入補貼收入。另外一筆企業入規獎勵，這個做補貼收入可以嗎，要不要交企業所得稅？
2/1244
2020-08-04
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