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結轉增值稅，進項稅，本期借方發生額41480；減免稅，本期借方發生額1050；銷項稅，本期貸方發生額261441.6；未交增值稅207822.13會計分錄怎么做，思路是什么，要最詳細的解答
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2016-09-07
對于預交增值稅或者其他科目 比如一開始做過借方預交增值稅，貸記銀行存款 ，那么月末做分錄時候之前已經預交了，是不是把預交增值稅結轉到貸方，然后借方是未交增值稅。我的意思就是這個時候第二筆分錄貸方預交增值稅不用看作是負債增加在貸方這個想法了嗎？是不是之前有做過這筆預交增值稅，所以我就 后面這筆不用老想成是負債增加在貸方，應該把第二筆的預交當作是沖減掉之前的但是借方登記未交增值稅代表就是負債減少來看待？是不是這個意思老師，我有點暈不知道我的字面意思能否看懂，
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2018-11-23
老師，請問，我本月銷項稅額500，進項抵扣了600，進項多抵扣的100，我需要做什么處理呢？因為在增值稅結轉這里，我未交增值稅就成負數了
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2024-05-30
小規模納稅人，11月有了房租收入，房租含稅價49935元，其中稅金2377.86元，做賬時這稅金是不是做到應交稅費—未交增值稅里？
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2017-12-07
老師你好，加計抵減的分錄，實際抵減的時候寫分錄
借：應交稅費——未交增值稅
貸：其他收益
銀行存款
這個其他收益，可以用營業外收入來代替嗎？
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2019-08-19
是企業在做賬的時候發生補交以前年度增值稅，但是未列入費用核算，直接借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。然后年末編制財務報表的時候，在資產負債表中的應交稅費列負數。我的問題是資產負債表中這個應交稅費的負數是否需要重分類到其他應收
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2022-07-05
小規模季報：財務報表的應交稅金是2400（月末結轉稅金分錄是借應稅-應銷-技術服務費，貸：應稅-應增-未交增值稅-技術服務費），次月申報的時候，實繳稅金為2200.差額是200元。現在要做交稅分錄，借：應稅-應增-未交增值稅-技術服務費，貸：銀行存款。這個差額部分，借：借應稅-應增-未交增值稅-技術服務費，貸：應稅-應銷-技術服務費。是這樣做嗎？？我不太明白。產生差額的原因其實就是我們開票當中，有發票唄紅沖了，那整體1-3月的稅前金額，包含了被紅沖和已經紅沖的發票的稅前票面金額。分錄我不知道我這樣做對不對。對我后面的賬務處理，有沒有什么影響？？
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2024-04-19
每月申報的應交稅費明細表中的年初余額和期末余額是分別看科目余額表中的一月的期初余額和申報當月的期末余額嗎？還有增值稅未交增值稅借方是否需要填寫？
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2019-06-06
請問一下納稅申報表有留抵稅額和公司應交稅費-未交增值稅貸方有余額矛盾嗎
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2022-05-19
工商年報 納稅總額的填寫，小規模企業是不是看應交稅費的借方發生額（不包括個稅），一般納稅人看每個稅種的借方明細發生額，增值稅看未交增值稅借方累計
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2020-04-15
公司剛轉一般納稅人，上月銷項大于進項，月末是否需要結轉一筆未繳納的應交增值稅，分錄：借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 ，貸：應交稅金-未交增值稅，待這月實際報稅繳納時，分錄：借：應交稅金-未交增值稅 貸：銀行存款， 這樣處理對嘛，另外附加稅計提，借：主營業務稅金及附加-城維稅 借：主營業務稅金及附加-教育費附加 借：主營業務稅金及附加-地方教育費附加 ， 貸：應交稅金-應交城市維護建設稅 貸：其他應交款-教育費附加 貸：其他應交款-地方教育費附加
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2017-03-02
老師，增值稅科目期末余額，進項稅0，銷項稅額貸方14862.38，未交增值稅借方余額57636.04，期末結轉增值稅分錄怎么做呢？
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2021-11-08
想結轉銷項進項但是不平連個相差2120.01，我要怎么調平了呢借應交稅費-應交增值稅-銷項稅688454.49應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出32939.76貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅75863.08應交稅費-應交增值稅-進項稅額643411.16還有一筆應交稅費-應交增值稅-減免稅2120還差0.01找不出來了，這個0.01要怎么專平呢
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2017-09-12
據實預交上月應納所得稅，繳納上月未交增值稅，應交城建稅，和教育費附加
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2021-06-29
老師銷項稅額在貸方。表示沒交嗎？還是未交增值稅在貸方表示沒交的稅費？
1/1663
2021-11-08
老師，增值稅納稅申報表主表，第24行應納稅額合計，和賬上應交稅費_未交增值稅期末余額能對上是嗎？我想看我今年交了多少增值稅，在賬上看哪個數？
1/1334
2020-07-09
老師，您好 不動產權登記費一般計入哪個部門呢
1/151
2021-01-22
如果要做簡易征收的銷項稅時是不是可以做成 借：應收賬款-A公司 貸：主營業務收入-B項目 應交稅費-未交增值稅，繳納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 這樣對不？
1/1126
2018-08-06
會計做的賬上期末留底稅金額和增值稅申報表上的期末留底稅金額不一致，原因是前期會計科目掛錯，后期會計直接結轉到未交增值稅科目，現在怎么調整？
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2021-05-05
假設本月原本應交未交的增值稅是22萬，一般納稅人存在加計抵減的情況，加計抵減的金額是2萬，在繳納時的分錄是
借：應交稅費――應交增值稅-未交增值稅22萬
貸：銀行存款20萬
營業外收入2萬
這樣的情況，您的課件里說，加計的部分在繳納時（此時是下個月了）體現，那在填申報表（當月的）的時候，是不是只用填本期可抵減額，不用填本期實際抵減額，不然，申報表和賬本的金額就不一致了啊@肖哲老師
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2021-07-26
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