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1、火車票報銷問題：員工報銷火車票退票費，但沒有退票費的發票，該怎么做賬？需要什么證明文件？
2、機票報銷做賬問題：攜程開具的6%的電子普票，總金額1000，行程單顯示機票票面900，機場建設費50，民航發展基金50. 記賬應該 借：管理費用-差旅費921.56 應交稅費-應交增值稅（進項）78.44（950/1.09*0.09） 貸：銀行存款 1000 還是借：管理費用-差旅費 1000 貸：銀行存款 1000
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2019-11-09
利潤表管理費用取數規則是取借方發生額還是取實際損益額，比如稅控盤維護費480元，分錄是借：管理費用-辦公費480 貸銀行存款，借：應交稅費-應交增值稅-減免稅480 貸：管理費用-辦公費480，如果利潤表管理費用取數為借方發生額，則利潤表管理費用數字應該是480，如果利潤表管理費用取數為實際損益額，則利潤表管理費用數字會是0，這兩種取數規則哪個是正確的呢？
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2020-04-29
老師好，下個月報這個月的稅時把稅控盤和服務費的480抵扣掉，之前做的分錄如圖，這次要做一筆抵扣分錄就可以了？
抵減增值稅稅額
借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）480
借：管理費用 -480
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2018-10-24
借應交稅費-應交增值稅（減免稅款）借管理費用負數；這個分錄已經做完了，但是稅額填寫在哪？
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2019-05-15
原材料購入22800元，收到專票，款已付，借:原材料 20176.99元 應交稅費一應交增值稅(進項稅)2623.01元，貸:銀行存款22800元，在領用材料是22800元還是20176.99元
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2019-11-18
老師本月公司購進打印機一臺2828元請問本月分錄我可以直接做借：管理費用 2800 應交稅費-應交增值稅-代抵扣進項稅28 貸：銀行存款 2828，金額比較小不走固定資產可以嗎？
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2021-05-06
丙公司為增值稅一般納稅人，2021年5月將一臺員工食堂用的空調調整到財務辦公室使用，該空調的購置時間為當年1月，原值為2260元，款項以銀行存款付訖，購置空調取得增值稅專用發票，發票上注明價款2000元，增值稅稅額260元，購入時打算將空調安裝于廠房，丙公司在2月對取得的增值稅專用發票進行了認證，該空調折舊方法采用直線發，折舊年限為5年，凈殘值率為百分之五，請為丙公司編制從2021年1月購入空調到5月調整空調用途所需編制的會計分錄
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2021-12-21
丙公司為增值稅一般納稅人，2021年5月將一臺員工食堂用的空調調整到財務辦公室使用，該空調的購置時間為當年1月，原值為2260元，款項以銀行存款付訖，購置空調取得增值稅專用發票，發票上注明價款2000元，增值稅稅額260元，購入時打算將空調安裝于廠房，丙公司在2月對取得的增值稅專用發票進行了認證，該空調折舊方法采用直線發，折舊年限為5年，凈殘值率為百分之五，請為丙公司編制從2021年1月購入空調到5月調整空調用途所需編制的會計分錄
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2021-12-21
購入生產用不需要安裝的a設備一臺，買價100000元，運雜費5000元，保險費1000元，增值稅16000元，全部款項已用銀行存款支付。
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2020-07-08
六、計算題
舉續公司村料按實際成本核算，20× ×年3月的期初結存如下：
原材料總賬：期初余額119500元。
原材料明細賬：圓鋼4000kg，4.25元/kg，價款17000元。
扁鋼6000 kg,4.50元/kg，價款27000元。
銅材5000kg，15.10元/kg，價款75500元。
3月份譽城公司發生下列經濟業務：
（1）3日，銀行轉來鞍山鋼鐵廠委托收救憑證，金額為72 638 元，內附增值稅專用發票列明圓鋼9000kg，4.20元人，價款37800元，增值稅6048元；扁銷3000 KB，4.30元/g，價款21500元，增值稅3440元；另外代墊運輸業增值稅專用發票列明運費3500元，增值稅350元。經審核無誤，同意付款，運雜費接材料重量比例分配。
（2）6日，倉庫轉來收料單，向鞍山鋼鐵廠采購的圓鋼、扁鋼到貨，驗收入庫。
（3）9日，向廣州鋼鐵廠采購材料，收到增值稅專用發票列明圓鋼6000 kg，428元1kg.價款25 680元，增值稅 4108.8元，另有運輸業增值稅專用發票列明運費 300元，增值稅30元，貨款和運費以轉賬支票付訖。
（4）13日，倉庫轉來收料單
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2024-01-03
.這個月交了80的增值稅，稅控盤減免了1050，老師，能給我這么做的分錄對嗎？？借，應交稅費–應交增值稅1130，貸，應交稅費–未交增值稅80.應交稅費–應交增值稅–減免稅款1050.借，應交稅費–未交增值稅80，貸銀行存款80，借應交稅費–應交增值稅–減免稅1050，貸管理費1050
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2019-06-18
某企業為了生產某件服裝而購進原料，再將成衣對外銷售。購入原材料的總價款是10000元（含增值稅，增值稅稅率17%），銷售成衣的總價款是15000元（含增值稅，增值稅稅率17%）。請問：該企業應當就該筆業務繳納多少增值稅？
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2020-06-08
18年有一張增值稅專用發票因為開具不合規沒有認證退回了工廠。工廠沒有作廢發票，也沒有重新開具，聯系人也聯系不上了，造成認證平臺里一直有這張發票沒有認證。真實業務，款項已經付清。因為沒有收到發票，賬面顯示為應付賬款的負數。當年也沒有結轉這部分銷售成本。這個需要怎么處理？
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2021-07-08
在做學堂的真賬實操憑證，交房租對方給開了增值稅專票，這個不能抵扣嗎？我看答案是借：銷售費用貸：銀行存款
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2017-08-19
老師你好，12月份有一筆賬務應該是借管理費用，應交稅費-應交增值稅，貸銀行存款，被我做成借管理費用，貸銀行存款，導致我現在這張專票沒有抵扣，但是我12月稅已經申報了，請問我要怎么操作？
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2022-01-19
購買稅控盤 借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。當時就做借記“應交稅費——應交增值稅”科目，貸記“管理費用”，還是抵減的時候做這個分錄
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2019-10-16
老師,支付業務方面平臺服務費5000元，收到專票。請問是不是借：銷售費用，貸：銀行存款。 要不要像庫存商品一樣寫借：應交增值稅進項稅了
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2020-12-01
老師您好，我收到火車票報銷，上面的金額是478.5，我該怎么計算稅款??？是用478.5÷1.09?9%就是這個稅額嗎？那分錄是
借，管理費用～差旅費438.99
應交稅費～應交增值稅進項39.51
貸，現金 478.5
請問是這樣算嗎？
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2019-07-17
建筑公司收到進項開品名是工程機械租憑，我直接做管理費用-設備租賃費，應交增值稅-進項稅，應付賬款-x公司，這樣可以嗎？
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2020-01-04
3、2021 年 7 月 21 日，甲公司將該廠房對外轉讓，原值 2779 萬元，已計提折舊 592. 853萬元。取得轉讓價款3000 萬元，增值稅稅率為 9%，以銀行存款支付清理費用等 20 萬元。相關款項均已收到，過戶手續已于當日辦妥。
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2021-12-20
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