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企業(yè)當年還有成本費用發(fā)票沒有開回來，當年成本和費用可以暫估嗎？這個發(fā)票是不是應(yīng)當在次年的匯算清繳之前必須開回來，才可以沖減當年的暫估，進頁抵減當年的企業(yè)所得稅？
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2020-12-29
老師，我公司是季報，季報的時候所得稅費用可以抵扣以前年度虧損嗎？
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2022-02-22
你好老師，個人獨資企業(yè)交的個人經(jīng)營所得稅是個人承擔，繳納的財務(wù)賬上怎么處理，計提的時是計提到所得稅費用里嗎
1/1159
2019-11-11
企業(yè)所得稅的申報表，那個營業(yè)成本包括管理費用和銷售費用嗎
2/1368
2022-01-13
我在報年度企業(yè)所得稅，這個期間費用，管理費用，職工薪酬這一項是只填工資嗎，那福利費社保公積金填哪里，填其他里嗎
5/1362
2021-05-25
老師你好！我前年計提工資跟社保憑證弄錯了。今年沖銷更正了，導(dǎo)致了我利潤表的銷售費用跟管理費用中數(shù)字跟明細賬的數(shù)字對不上。我報所得稅年報時，我應(yīng)該按利潤表的數(shù)字報還是跟明細賬中的數(shù)字報？謝謝！
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2020-03-04
籌建期有點長 現(xiàn)在還沒產(chǎn)生收入 但是在賬務(wù)上 之前的會計已經(jīng)全部費用化了 沒有計入長期待攤費用，現(xiàn)在要報18年企業(yè)所得稅，我把負數(shù)利潤填進去申報還是什么也不填申報好？因為我擔心如果填了負數(shù)利潤，那政策允許5年內(nèi)彌補虧損 是不是得從18年開始計算了？
1/515
2019-01-18
這些期間費用科目里，所得稅年報時哪個是可以調(diào)增調(diào)減的，賬載金額和稅收金額怎么填寫
3/2292
2017-03-22
所得稅年報里費用明細表的第一行職工薪酬，銷售費用和管理費用的合計數(shù)可能和職工薪酬調(diào)整表的賬載金額合計數(shù)相等么？我查了下，一般說是前者小于后者
1/923
2017-02-26
自行研發(fā)的無形資產(chǎn)，費用化支出加計扣除賬面與計稅差異部分，要不要確認遞延所得稅？
3/2887
2021-06-11
銀行手續(xù)在所得稅匯算清繳的期間費用表里到底是填在第六項的傭金和手續(xù)還是填其他里？那位老師給我準確答案
1/929
2020-04-15
我司有一筆從國外購進一項特許權(quán)使用費業(yè)務(wù)，是一個版本的使用權(quán)，需支付USD15000，我司已代扣代繳所得稅、增值稅及附加稅，代繳稅由我司承擔。請問:我怎么做賬呢？
1/1261
2020-12-18
老師，問下利潤表里邊減所得稅費用，是減已繳納的，還是這個季度要交的。比如說，3月計提所得稅，887，那么在填寫利潤表需要減掉所得稅費用887么。
2/943
2019-04-18
所得稅匯算清繳時，利潤表上的所得稅費用填在哪里？年報上沒有填所得稅費用的地方，那樣就要補稅。利潤表里面的1719.60應(yīng)該填在年報里的什么地方？
1/3045
2020-04-16
分公司是獨立核算的，有申報增值稅和企業(yè)所得稅以及企業(yè)所得稅年報，總公司的企業(yè)所得稅年報以及財務(wù)報表用不用把分公司的數(shù)據(jù)合并在一起呢？
2/1431
2019-05-21
請問匯算清繳后，發(fā)現(xiàn)前年度少計利息120萬元，是否需要調(diào)整所得稅費用？即是否做下面分錄？借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整（所得稅費用）
1/967
2019-09-10
企業(yè)是小規(guī)模納稅人，做的手工帳，企業(yè)所得稅費用在月末如何結(jié)轉(zhuǎn)？是和稅金及附加一樣結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤 貸：所得稅費用---企業(yè)所得稅，是這樣的嗎？
1/1401
2017-04-02
企業(yè)所得稅的稅負率是，所得稅費用全年累計數(shù)/（主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入）全年累計數(shù)*100%。對嗎
1/942
2015-03-11
老師，我們承包對方的加氣站，對方派人過去檢查，對我們罰款，這個一年總有幾次罰款，這種的我要怎么弄，就從公戶支付給對方嗎，然后對方寫收據(jù)，我寫個情況說明，進行做賬，所得稅匯算調(diào)增這些罰款，是這些流程對吧，我剛來這個公司，他們是從公戶支取備用金的方式把錢拿出來，然后繳納罰款，理由是罰款沒有票沒法入賬
2/16
2024-11-29
老師，您好!
所得稅按季申報，是不是一個季度的收入減成本費用算出的所得稅？比如如果這個月是收入大于成本費用，所得稅是正數(shù)，下個月收入小于成本費用，所得稅是負數(shù)，要繳納的金額是正數(shù)減過負數(shù)后的才是要申報的對吧？
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2019-08-27
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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