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老師，請問一下，月末實現增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅。交的時候，是 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧？ 這樣做，轉出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣？
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2020-11-28
關于 增值稅，
請問老師，
每月我都做：借：應交稅費—增值稅（轉出未交增值稅）。貸：應交稅費—未交增值稅。
然后下月交稅，月月如此。
現在年底，應交稅費——增值稅（進項稅）和（銷項稅）和（轉出未交增值稅）三個三級科目期末都有余額，需要年底做一次結轉嗎？必須的嗎？
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2020-01-23
老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結轉增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
老師 請問一般納稅人和小規模的一般稅種有哪些，稅點分別是多少
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2019-08-23
非盈利性民辦非企業醫院，是否可以免征企業所得稅？依據法規為何？
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2019-10-08
請問高速公路通行費4月1日后可以扺扣嗎？如能抵扣，稅率是多少？
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2019-05-08
1、甲公司系增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13％。2016年1月為銷售商品現金購入丙公司一批庫存商品，增值稅專用發票上注明的不含稅價格為273,000元。將這批商品以350,300元的含稅價格出售給乙公司，根據合同約定乙公司帳期為一個月。暫不考慮附加稅，請計算①當月增值稅進項稅②當月增值稅銷項稅③當月應繳增值稅稅額④以上全部分錄
2、甲存貨年初結存數量3,000件，結存金額9,000元。本年1月進貨情況如下：
日期 單價 數量 金額
9日 3 4,500 13,500
13日 4 5,000 20,000
1月10日、16日分別銷售甲存貨2,500件、5,500件。要求：采用加權平均法計算甲存
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2021-12-20
老師，這個灰色的是自動生成的，這個白色的是不是需要我自己填上去啊?這個是疫情期間捐贈免增值稅的。謝謝老師
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2020-07-15
請問稅控系統技術維護費6月開了280，7月初填報表的時候是否要在增值稅納稅申報表附表4那里本期發生額填上280
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2019-07-03
老師，你好，我的增值稅申報系統內上期留底金額比金蝶系統資產負債表應交稅費金額多出0.03，請問我該怎么做能作平
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2019-08-06
老師好。如果公司實際不欠稅。那么賬務上:應交稅費_應交增值稅，這個科目期末應該沒余額對嗎？都結轉到哪個科目了呢?。
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2022-01-07
上個月進項稅額大于銷項稅額，記賬：借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 。這個月的銷項大于進項稅額，我要怎么記賬？借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 嗎？
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2018-01-26
我們這個月有紅沖去年免稅發票，導致不含稅金額和增值稅稅額不一致，
然后增值稅申報表里的增值稅稅額是和紅沖免稅發票后的金額一致，變少了，
賬上和開票查詢統計增值稅一致，請問增值稅申報表怎么更改增值稅稅額 ？
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2023-07-12
4就某化妝品公司系增值稅-
一般納稅人，2019年10月
有關購銷情況如下：
(1）向某大型商場銷售高檔化妝品，開具的增值稅專
用發票注明的銷售額為1000000元：計算時，給予對
方5%的現金折扣，另開紅字發票入賬。（高檔化妝品
消費稅稅率15%）
(2） 向某日用品零售商銷售高檔化妝品，開具增值稅
普通發票注明金額67800元。貨款已收訖。
（增值稅
稅率13%）
要求：根據上述資料回答下列問題：
（1） 問題（1） 中的消費稅稅額是多少？
（2）問題（2） 中的消費稅稅額是多少？
(3）該公司本月應納的消費稅稅額是多少？
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2022-06-17
” 當期應稅銷售收入” 是指的不含稅的銷售收入嗎？稅負率=當期應納增值稅/當期應稅銷售收入 ×100%
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2019-02-13
小規模納稅人，享受季度銷售收入不到九萬，免增值稅的優惠，此增值稅轉入營業外收入以后，此營業外收入上不上印花稅？
1/598
2018-03-28
一般納稅人的增值稅問題，月底怎么結轉增值稅？怎么做分錄？現在我的留底稅額還有和賬上的應交稅費對不上，該怎么調整
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2022-03-31
現在營改增后旅行社的增值稅率是多少？學習資料上還是3%么？
1/1095
2017-02-23
上海試點營改增，廣告公司開具的增值稅專用發票可以抵扣嗎
1/984
2017-06-18
賬上應交稅費為-7376.08 增值稅申報表上是-7237.17 差-138.91 要怎么調成一致
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2019-02-19
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