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老師，公司管理費用明細登記的勞動保險費和專項維修基金，在填寫所得稅年報里面的期間費用明細表的時候，填寫在哪一行啊
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2017-04-26
所得稅年報里期間費用明細表中，財產損耗、盤虧及毀損損失是指管理費用中的哪類明細科目？燃油費算其中的嗎？
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2017-04-18
請問老師：我去年所得稅費用利潤表 和報稅 的相差1千多元，多計提了 現在調賬，借：應交稅費—企業所得稅還是借：所得稅費用 貸：以前年度損益調整
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2020-05-22
老師，請問財務年報的會計報表的凈利潤和所得稅費用與第四季度財務報表的應該所得稅費用和凈利潤是不一樣，如果有補交企業所得稅的話。
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2019-05-21
本年1月，非居民個人喬治一次性取得勞務報酬收入20000元；一次性取得稿酬收入10000元；一次性取得特許權使用費收入3200元。上述收入均為稅前收入，均來源于中國境內，且不享受免稅優惠政策。假設不考慮增值稅等因素。非居民個人工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得個人所得稅的適用稅率見表5-4。
計算喬治本年1月應繳納的個人所得稅。
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2023-11-03
齊老師你好，計提第二季度所得稅時用不用考慮第一季度預繳的所得稅，如果大于第一季度預繳，不用再計提嗎
1/974
2019-07-04
這道題，不用考慮補提50跌價造成的當期利潤減少而減少的當期所得稅用嘛？即不需要做借:應交稅費-應交所得稅12.5，貸:以前年度損益調整-所得稅費用12.5這個分錄嗎？
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2021-07-17
三證合一后的工商執照稅號是不是就是國稅，地稅納稅人識別號嗎
1/711
2016-12-27
老師，如果要計提98000元增值稅，叫你做憑證計提，怎樣計提呢？我做內帳
1/974
2019-11-23
老師，這個處置這個無形資產時候的銷項稅怎么是怎么是60000呢 ？？沒懂
4/1066
2020-06-19
老師，您好！管理費用的 福利費在所得稅年報里的期間費用明細表里填哪一行呢？
1/2438
2019-05-27
老師，您好！請問在企業所得稅匯繳時財務費用的手續費是不是填到傭金和手續費那行，而銀行收到的利息填到利息收支那行？很開填還是合并填（期間費用明細表）
1/774
2020-05-20
甲公司為一般納稅人，適用的所得稅稅率為25%，2013、2014年度的有關資料如下：(1)2013年年初未分配利潤為貸方余額300萬元，遞延所得稅負債年初數為25萬元，遞延所得稅資產年初數為25萬元，2013年利潤總額為1000萬元，經納稅調整后應納稅所得額為800萬元，遞延所得稅負債年末數為52.5萬元，遞延所得稅資產年末數為5萬元。根據資料(1)，下列關于甲公司2013年的表述正確的是()。
A:甲公司應交所得稅為200萬元 B:遞延所得稅費用為47.5萬元 C:遞延所得稅費用為7.5萬元 D:所得稅
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2016-05-09
從公賬轉到私人賬戶的備用金，在從備用金里面支付給房租，需要繳納企業所得稅或者個人所得稅嗎 繳納企業所得稅和個人所得稅嗎 就是公轉私，和公轉到備用金在轉給私戶，都要繳納一樣的稅嗎 可是他們沒有給我們開票
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2022-04-12
小規模公司去年成立，一直沒有收入，5月有八十多萬的收入，成本費用也不多，預交企業所得稅要交好多嗎？
1/490
2017-07-07
如果我六月份利潤表是這樣的，屬于小規模納稅人，該如何計提所得稅費用？并且我19年有11萬的虧損可以彌補?
1/322
2020-06-10
納稅人發生的相關損失可在計算申報企業所得稅或者個人所得稅時予以據實扣除。實踐中，停工損失既不屬于管理費用，也不屬于生產成本，應否屬于當期損益？不同的會計科目，其法律后果完全不同。企信建議：企業財務人員應充分研究現行法規和會計準則，將疫情期間的停工損失準確計入應當計入的會計科目，否則，達不到損失在稅前扣除的目的。
如何理解，是否可理解為疫期期間工人工資即不進管理費用也不進成本，那進入什么科目好呢
1/1134
2020-02-08
請問老師
1、公司是道路運輸行業，也做吊車吊樁，公司給工人購買的意外險入賬分錄怎么做？
2、這個意外險開的專用發票，可以進項抵扣嗎？
3、這個意外險允許在企業所得稅前扣除嗎？
2/624
2020-06-02
2020年匯算清繳時改了銷售費用（調少，營業利潤為正數了）我現在要改2020年四季度的所得稅申報表嗎？還有賬上面怎么調整？
6/643
2021-10-12
季度末計提了企業所得稅費用 導致資產負債表不平差額正好是計提的企業所得稅金額，怎么調平呢？
1/3210
2020-04-24
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