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老師，您好！請問日常賬務處理需要用到遞延所得稅資產和遞延所得稅負債嗎？
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2021-06-17
看看這個如何能算得沒有利潤，不用交企業所得稅
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2017-01-23
請問老師：我去年所得稅費用利潤表 和報稅 的相差1千多元，多計提了 現在調賬，借：應交稅費—企業所得稅還是借：所得稅費用 貸：以前年度損益調整
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2020-05-22
老師，請問財務年報的會計報表的凈利潤和所得稅費用與第四季度財務報表的應該所得稅費用和凈利潤是不一樣，如果有補交企業所得稅的話。
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2019-05-21
2016年12月政策減免了2000的所得稅，2017年1月會計直接做了：借：應交稅費-應交所得稅 貸：所得稅費用。 但現在財務經理要求這筆減免算營業外收入，要調整一下，因為是2016年的事情，所以這個調整分錄應該怎么編？
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2017-04-26
您好，老師，外資代表處的管理費用-殘疾人保障金可以作為經費支出來計算企業所得稅嗎
1/308
2019-07-04
老師，小規模3萬以下免稅，要開發票2.9萬，只有收入2.9，沒有費用票，我如果不找費用發票，直接按收入的2 %計提企業所得稅可以嗎
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2016-12-18
老師，小規模建筑分包公司10月份成立，之前8月、9月發生的工程支出怎么記帳？12月份一次全額拔進工程款150萬是不是需要全額交納增值稅？利潤留多少合適？年終核算企業所得稅率是多少？費用發票和人工費開到140萬可以嗎？10萬留作利潤核算企業所得稅可以嗎？
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2019-12-20
老師，請問我們已經預繳企業所得稅了，之前2019年還有發票沒有計入管理費用里面去抵扣現在還有用嗎
1/568
2020-04-08
公司場地租金算不算入管理費用，繳納企業所得稅的時候是憑發票抵扣嗎？
1/761
2020-09-23
老師，這個發票可以入賬費用發票么？企業所得稅前扣除？
1/389
2021-09-28
請問老師這道題算遞延所得稅資產時不考慮200萬元的財務費用嗎？
3/451
2021-06-20
老師，小規模繳納企業所得稅時，像招待費，銷售費用這些，也有扣除比例嗎？
1/455
2021-09-18
你好老師，用稅負計算企業所得稅時（應納所得稅額/收入=0.95%），要不要考慮研發費用（本月研發費用50000元），收入150W,請問利潤總額1500000*0.95%*0.25=57000，還是57000-50000（研發費用）=7000元呢
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2022-10-27
老師，你好，我想請問下請外面的設計師幫我們設計圖紙，需要付錢給他，是走費用報銷流程嗎？但是對方無法提供發票給我們。如果我們通過勞務費形式，需要跟對方簽訂合同嗎？需要代扣個人所得稅嗎？麻煩老師指點一下。
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2021-10-09
老師，我們有分公司，所得稅匯算清繳的時候總部有利潤，分公司虧損，但是因為稅務政策規定是分公司要承擔一半的所得稅，但后期總部這邊把這筆所得稅打給了分公司，那這筆所得稅費用是算給總部還是分公司呢
2/863
2021-07-06
沒有結轉損益，那就沒有資產負債表和利潤表，那怎么計提所得稅費用？
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2019-01-15
請問小規模納稅人所得稅費用分錄是什么時候做呢，是實際繳納所得稅的時候嗎？還是利潤是正數的時候呢？
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2021-07-06
光明公司18年12月購買一設備，購買價300萬元，增值稅 專用發票注明稅額26萬元，無殘值，會計按3年直絲線法提折舊，稅法要求按5年直線法提折舊。20年末會計提減值準備20萬元。假設光明公司每年的會計利潤都是600萬1元，無其他差異事項。計算確定該公司19年至23年的應納所得稅額。
1/382
2022-04-28
所得稅申報表中，營業成本那一欄填寫的數字包括期間費用嗎？是直接填寫利潤表中的營業成本數字嗎
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2017-07-11
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