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老師：本企業是按季繳納所得稅的（稅率是25%），1月份的利潤總額是10萬，則，1、我本月需要做借：所得稅費用25000，貸：應交稅費---企業所得稅25000嗎？2、利潤表上的所得稅費用一欄需要填列25000元嗎？
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2016-01-28
題目：按本月實現的利潤總額，計算并結轉應繳納的企業所得稅稅額（稅率25%）
問什么寫兩步借與貸？
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅
借：本年利潤
貸：所得稅費用
就是這里不太懂，搞蒙了！！！！！！
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2019-07-30
老師，公司結轉成本、費用和稅金，所得稅的金額怎么得來的了？是在結轉之前先計提所得稅嗎？
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2020-01-10
所得稅如果是采用核定增收的話那是不是意味著我們公司可以不用調整所得稅，那招待費用哪一塊都是可以不用調增嗎
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2016-11-30
?收入75689389.06～稅金及附加306674.26～管理費用2566148.66～財務費用167006.41，所得稅費227661.22，請問需要多少成本？利潤多少？小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
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2019-12-13
12月份的企業所得稅，計算應納稅所得額時減去的費用是只減除12月份發生的費用，還是減去的全年累計的費用？
3/739
2020-01-18
勞務報酬所得，財產轉讓所得，財產租賃所得，偶然所得，哪個屬于綜合所得？
2/4685
2019-01-07
今年一月繳納去年第四季度企業所得稅。分錄寫成借所得稅費用，貸應交稅費_企業所得稅
同時借：應交稅費_企業所得稅 貸：銀行存款
老師這樣寫對嗎？
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2019-04-30
個體工商戶按查賬征收的，是用小企業會計制度做賬嗎？個人所得稅的應納稅所得額與小規模企業的企業所得稅應納稅所得額計算方式一樣嗎
1/1049
2019-01-21
2018年5月匯算清繳交了500的所得稅，五月計提的是借所得稅，貸應交稅費所得稅，然后借應交稅費所得稅貸銀行存款。現在沒有以前年度損益調整科目了，用管理費用可以？我應該怎么調整啊？
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2019-01-07
老師2016年進行所得稅匯算清繳補繳了2015年的所得稅（2015年的賬務里沒有計提所得稅應繳的費用，及匯算清繳需補繳的費用）2016年5月所得稅匯算清繳銀行代扣稅款1199.33元，這筆怎么寫分錄好些？
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2016-11-20
所得稅核定征收的是不是可以不用取得正式發票
1/930
2019-06-26
購買金稅盤所取得的增值稅專用發票用不用認證
1/1090
2015-10-02
匯算清繳所得費用需要用需要用以前年度調整嗎？
1/1014
2019-04-24
老師匯算清繳時季度預繳了所得稅，我在年報時把他調增了費用不交所得稅，費用調增了費用，會計分錄怎么做，。
2/409
2021-01-18
我國某公司2020年在中國境內經營取得應稅所得額300萬元，稅率25%；其在A國分公司應稅經營利潤折合人民幣150萬元，A國稅率40%，該公司還取得特許權使用費所得50萬元，A國預提所得稅稅率為15%；在B國應稅所得額100萬元，其中租金收入30萬元，利息所得50萬元，特許權使用費20萬元，B國預提所得稅稅率為20%，境外所得均以在當地繳納。試著用綜合限額抵免法計算該公司當年的外國抵免限額和實際應繳所得稅稅額。
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2023-12-08
律師事務所繳納的個人所得稅經營所得屬于事務所的費用嗎還是個人的？利潤是不是可以直接轉給個人？
4/675
2022-03-23
增值稅普通發票一季度不超九萬，一個月不超過三萬是按合計金額算還是按價稅合計金額算，因為我作廢幾份，合計金額沒超過三萬，價稅合計金額大與合計金額，現在還能再開嗎？
1/1283
2019-10-22
老師您好，匯算清繳的A100000表中， “減：本年累計實際已繳納的所得稅額”，請問這里是包含哪部分費用，賬面上實際上有2018年一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，還有補繳2017年的企業所得稅費用。我覺得應該是一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，但是拿不準，請問老師對嗎？謝謝您。
1/2033
2019-05-16
老師，公司管理費用明細登記的勞動保險費和專項維修基金，在填寫所得稅年報里面的期間費用明細表的時候，填寫在哪一行啊
5/1066
2017-04-26
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