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老師 在金稅盤中抄稅 報稅 清卡 中報稅和在網頁申報有區別嗎 因為之前沒有買金稅盤 都是直接在網頁上稅務局申報的增值稅 企業所得稅等 上個月買了金稅盤 也要申報 不太清楚這兩個申報有什么區別了 是金稅盤里面報了 網頁進去就會自動顯示已申報還是怎么的
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2019-07-02
甲公司與乙公司均為增值稅一股納稅人。2022年6月1日，甲公司與乙公司簽訂委托代銷合同，甲公司委托乙公司銷售 W 商品2000件，W 商品當日發出，每件成本為70元。
合同約定乙公司應按每件100元對外銷售，甲公司按不含增值稅的銷售價格的10%向乙公司支付手續費。除非這些商品在乙公司存放期間內由于乙公司的責任發生段損或丟失，否則在 W 商品對外銷售之前，乙公司沒有義務向甲公司支付貨款。乙公司不承擔包銷責任，沒有售出的 W 南品須退回給甲公司，同時，甲公司也有權要求收回 W 南品或將其銷售
給其他的客戶。
2022年6月乙公司實際對外銷售1000件，開出的增值稅專用發票上注明的售價為
100000元，增值稅稅額為13000元。2022年6月30日，甲公司收到乙公司開具的代銷消單和代銷手續費增值稅專用發票（增值稅稅率為6%)，以及扣除代銷手續恐后的貨款：
公司開具相應的增值稅專用發票。
甲公司是委托方，乙公司是受托方，從乙公司的角度做分錄
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2023-12-27
商業管理公司，我們水電費是按水務電力公司收取單價收取我們客戶的，另還按房間按月定額收取公攤能耗，最終我們總支出大于總收取，公司每個月承擔大概5-6萬的電費，有2個項目，一個是季度抄表匯總后和各家單位收取，另一個是預充值形式
問題1我們季度抄表的這種，匯總表出來后還沒開發票的，賬務怎么處理？有的時候匯總表出來后有的單位就先付款了，發票隔月業務才提交過來，這對賬務處理又沒有影響，本月及下月開票怎么處理
2.我們總支出給水務電力公司賬務怎么處理，我們代收和支出之前有差額這部分賬務怎么處理
3.另一個充值電費在消費的充值和消費的賬務怎么處理？
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2021-07-23
甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事小汽車生產和銷售業務，2020年12月有關經營情況如下：
（1） 進口生產用小汽車發動機，海關審定關稅完稅價格650萬元，繳納關稅34.8萬元，依法繳納了進口環節增值稅并取得海關進口增值稅專用繳款書。
（2） 購進生產用原材料，取得增值稅專用發票注明稅額 1.5 萬元；購進生產車間用電，取得增值稅普通發票注明稅額 18萬元；購進辦公用打印機，取得增值稅專用發票注明稅額 0.2 萬元；購進職工食堂用餐具，取得增值稅專用發票注明稅額 0.26 萬元。
（3） 向多家客戶銷售自產 A 型小汽車, 甲公司已向客戶分別開具增值稅專用發票
不含增值稅銷售額合計 5800 萬元,因個別客戶資金緊張，當月實際收到不含增值稅銷售額 4746萬元。
（4） 將 80 輛自產 B 型小汽車作為投資提供給乙汽車租賃公司，將5 輛自產B型小汽車無償贈送給關聯企業丙公司，將 10輛自產B型小汽車獎勵給優秀員工，將 1輛自產 B 型小汽車移送職工食堂使用。已知：增值稅稅率為13%。要求：
根據上述資料，不考慮其他因
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2021-04-01
甲公司2020年至2021年度發生如下與股票投資有關的業務
（1)2020年4月1日，用銀行存款購入A上市公司（以下簡稱A公司
的股票4 000股作為交易性金融資產 ，每股買入價為20元，其中包含已
宣告但尚未分派的現金股利10.5元，另支付相關稅費360元，于4月18
日收到該現金股利存入銀行。
(2)2020年10月1日購入B公司股票50 000股，并準備隨時變現，每
股買價8元，其中包含已宣告但尚未發放的現金股利1元。另支付相關
稅費4 000元，均以銀行存款支付。2020年10月5日收到B公司發放的
現金股利。
（3)2020年12月18日甲公司出售了該公司所持有的B公司的股票
售價為450 000元，支付了相關費用2500元。
（4）2020年12月31日，購入A公司的股票的公允價值為每股21元.
（5)2021年2月3日，出售持有的A公司股票3 000股，實得價款65
0007T.
（6）2021年4月15日，A公司宣告分派現金股利，每股派發0.1元。
2021年4月30日， 收到派發的現金股利。
要求：根據上述資料，作出相關會計分錄。（答案金額單位均為元
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2022-04-11
學員:紅字發票信息表填寫后上傳不成功，顯示總局底賬系統沒有原票抄報信息是什么意思，該怎么處理
老師:這意味著你的紅字發票信息表上傳到總局底賬系統時，沒有抄報原票信息。可能是你填寫的信息不完整或者有誤，建議你重新檢查一下填寫的信息，確保信息的準確性，然后重新上傳。
@溫佳如(溫老師)
學員:信息沒有填錯 這個月匯總上傳之后就可以開了 但是多開的發票也要交稅了
老師:是的，如果你多開了發票，那么你就需要交稅了。你可以根據稅務部門的要求，按照相關規定，把多開的發票納入稅收管理，并繳納相應的稅款。
@溫佳如(溫老師)
學員:所以我想問是當月開的專票有誤當月不能開紅字發票嗎
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2023-03-13
小規模廣告業，三月份截止現在剛辦完所有手續，下月初抄報稅，那四月份到了征期要繳稅嗎？三月份的帳應該怎么做才能合理避稅，現在老板那就有點辦公用品的票，和兩張送貨單，房租票也沒有，像這個情況是不是下個月第一個月報稅就得多繳稅呢？具體作為代理記賬，應該怎么做才能讓她少繳稅呢？
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2017-03-20
老師，這個編號，跟規格有什么不同？
速成班的老師說，這個規格是本廠編一個號碼方便找東西的。
1、那對于本廠生產的新產品沒有出現過是唯一的可以新編號?？墒菍τ谏鐣ㄓ玫漠a品照抄買進來的型號就可以了，干嘛還的新編號？他講了我也不明白。
2、再說了，這個進銷存是財務做的編號寫著工作的嗎？謝謝。
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2019-10-16
老師，我公司是水上貨運物流公司，去年是小規模，今年申請了一般納稅人，外賬都是給事務所代理記賬的，我現在想去交接過來，交接應該要注意什么？我們公司之前交了260一年的電子報稅免費，好像是可以網上報稅的，我沒報過稅，這個月15前要抄報稅，都不知道如何操作（上個月沒有開增值稅專票）？
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2016-07-06
老師好，我們公司租用的辦公室和房東共用一個電表和水表，因為以前辦公室沒經常用，水電費也沒跟房東結算，房東也沒有去要水電費發票，近期我們去索要水電發票，因為時間久了，發票打印不出來。請問用電力公司打印的客戶抄表結算復核單和自來水公司打印的收費清單可以作為原始憑證嗎？
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2020-06-17
老師，小規模發票，是不是借：銀行應收之類的 貸：收入 應交稅費-應交增值稅-已交稅金 然后借：應繳稅費-應交增值稅-已交稅金 貸：銀行之類的
，然后要是自己開的發票，就借：銀行之類，貸：收入 應交稅費-應交增值稅 然后到季度末看下收入有沒超9萬，要是沒抄，就借：應繳稅費-應交增值稅 貸：營業外收入
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2016-05-13
老師，我想問一下金稅盤和報稅盤的用途和區別。據我現時所了解，金稅盤是用來存儲發票信息的，例如新購買發票需要帶金稅盤到稅局讀入新的發票信息到金稅盤，回到企業后要將發票信息從金稅盤導入開票系統；征稅期時，要抄稅，把發票信息存入金稅盤，用于報稅；我的理解有誤嗎？準確嗎？
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2015-11-16
一般納稅人轉讓不動產應向不動產所在主管稅務機關申報納稅。（?。?
企業年末已計提但未實際發放的工資薪金、暫估入賬的材料成本及相關費用，在匯算清繳結束之前發放或取得發票的不可以在稅前扣除。（?。?
滯留票是指銷售方已開出，未進行抄稅報稅，購貨方也沒進行認證抵扣的增值稅專用發票。（）三題判斷題
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2019-11-18
認真復習教材交易風險管理部分（教材114頁）解決以下問題（25分）①用表格比較遠期外匯合約和期貨合約、期權合約的差異（10分）②依據金融機構的風險情況，分別設計（注意：不能抄書上的案例）一個遠期外匯交易、期貨交易、期權交易規避匯率風險的案例，并依據案例情況進行操作說明操作結果和交易意義
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2023-12-26
一個一般納稅人的小企業，主要是買汽車零部件，他們有些外匯收入，沒有發票沒有進出口報關的，他們做賬都掛在“預收賬款”科目，但收入款都轉在對公賬戶里，
這部分也沒做收入繳稅，這個科目長期掛著，無法消平，這樣的情況他們要怎么處理？都是跟個人或是個體戶之間的收入，沒有正常開發票抄報稅的所得
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2018-10-25
老師，我是小規模納稅人，這個月初才把稅控系統中開的上月發票打印出來，這個過程中間犯了個錯，就是打第二張的時候裝完紙，忘了在電腦上關閉第一張發票的界面打開第二張界面，結果把第一張發票的內容又打印在了第二張紙質發票上。上月開的發票已抄報稅不能作廢了，應該怎么處理好呢？
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2018-06-06
老師好，我想咨詢一下當期稅款所屬期：2018年12月（當期可進行勾選操作的截止日期為：2019年1月15日）這句話是什么意思呢？ 是不是可以理解為12月份開的抵扣票 1月15號前抵扣也都算12月份的抵扣票 稅額也算12月份的 對嗎？
可是每個月1-3號抄稅啊，下個月再抵進去稅款不就是算下個月的了？
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2018-12-29
小規模廣告公司，現在抄報稅2季度，才發現1季度原來會計沒有申報財務報表，估計原會計直接報企業所得稅隨便填數字的吧，與原會計沒有交接，也沒有找到紙質報表，我現在填利潤表，填本月金額，本年累計金額也是2季度的數據，那1季度的營業收入怎么辦，怎么填這個利潤表跟資產負債表
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2019-07-10
老師 我想問一下金稅盤和報稅盤的用途和區別。
據我現時所了解，金稅盤是用來存儲發票信息的。
例如新購買發票需要帶金稅盤到稅局讀入新的發票信息到金稅盤，回到企業后要將發票信息從金稅盤導入開票系統；征稅期時，要抄稅，把發票信息存入金稅盤，用于報稅；
我的理解有誤嗎？準確嗎？
3/2300
2015-11-16
接的一個公司是季報的，這個月沒有抄報，我就把金稅三期的人員工資所得填了一下，之前去國地稅聯合里面填了他說重復應該不用，后來又去國稅申報納稅，里面沒有所得稅，應該不用報，稅務局也沒有打電話，可是上個月產生稅收了，是不是要下個月報呀！弄不懂了 ，上個月開了三張發票，是收取的拍攝費用
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2017-08-14
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