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請問老師，我們的供應商2019年3月由小規模納稅人變為一般納稅人且于3月開給我們一張3%稅率的專票，其情況未告知我公司，4月時我們正常進行發票認證勾選且勾選成功，已記賬抄報稅，對方要求我們在系統中申請紅字發票申請表，請問合理嗎？我們應該怎么處理？
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2019-04-11
老師我問下，我在國稅網申報時，我把財務報表申報導入了，但是報增值稅報表說我的發票抄報數據在匯總中，我又把公會經費申報導入了，還有公司養老金也申報導入了，這樣我到明天在申報增值稅跟附加稅，還有印花稅，企業所得稅，這樣操作要不要緊啊
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2020-01-07
請問老師我想把標黃的那列全都乘以1.13，但是他之前已經有計算公式了，再乘以1.13的話，我往下拖拉不對，我就寫公式，把他們都乘1.13，就得到圖二右邊那列，但是我把他無法復制粘貼到左邊標黃那列，應為有合并單元格？跪求老師解答，這種如何抄做更簡便？
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2019-06-22
以前按正常流程申報的，申報成功后，開票截止日期自動成為下個月的。本月還沒上報匯總，就在國稅系統中申報成功，然后作廢了又上報匯總已經成功，但退出稅控盤是顯示增值稅未抄報，截止日期還是10月份。這種情況怎么辦？能點反寫嗎，反寫后對申報有沒有影響？
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2018-10-12
金稅盤小規模納稅人怎樣抄報稅，免稅額度多少，每月15號以內只需要上報匯總和清卡嗎，如是季度報又要怎么做，如沒超過免稅額度只需要上報匯總和清卡嗎，另外需不需要在當地電子稅務局報稅，還有地稅國稅都要報嗎，購買的金稅盤怎樣抵扣稅款？
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2019-05-31
老師，你好，我們企業原來是小規模前兩天電子稅務局申請了一般納稅人，當時沒注意那個生效時間，稅管員來電話說今天最后一天報稅，我們的稅控盤前兩天已經抄稅清卡了，報稅軟件和電子稅務局顯示我們的都是小規模的信息，這月怎么報稅呢，需要去大廳嗎
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2022-03-15
2020年3月自行建造設備一臺，購入工程用物資1000萬元，增值稅率13%。工程物資全部用于工程建設。同時設備建造過程中領用庫房原材料一批，實際成本200萬元，購入原材料時增值稅進項稅額為26萬元。領用本單位生產的產品一批，實際成本300萬元，計稅價格350萬元，增值稅率13%。應該支付本單位工程技術人員工資200萬元。fl
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2023-03-03
某預算單位轉讓一項一年前取得的專利
權
雙方協議價為200000元，
在專利權轉讓
過程中發現相關稅費4000元.
款項已通過銀
行存款支付。已知該專利權取得時的成本為
250000元，
有效期限為5年
已計提攤銷
60000元。在轉讓專利權的過程中取得200000
元的收入，發生4000元的費用。將轉讓價款
扣除相關稅費后得到196000元的凈收入上繳
國庫。
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2022-07-01
甲企業為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,原材料按計劃成本核算,計劃價為290元/千克。該企業12月
5日,購入A材料1000千克,增值稅專用發票上注明的價款為300000元,增值稅稅額為39000元,已取得增值稅專
發票。材料已入庫。請填空:A材料入庫后應計入【1】科目(僅寫出A材料的一級科目);計入該科目的金額是【2】
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2022-06-07
丙企業購入虹橋公司 1 月1日發行的 5年期債券作為持有至到期的“債券投資”入賬。該傳券面值 10萬元，購價 12 萬元，票面利率 10%，實際利率5.38%。每年7月1日和1月1日付息。要求計算兩企業：
1. 1 月1日購入債券記入“債券投資”賬戶的金額，
2. ?當年7月1日獲取的“投資收益”
3. ?當年債權投資收益率（所得稅率 25%精確到0.01%)
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2023-11-11
稅局要求提供復函資料：“四、抄報稅資料：該批貨物已繳增值稅的完稅憑證、所屬期的增值稅申報表和《防偽稅控開具發票明細表》、記帳憑證和帳頁的復印件”
請問《防偽稅控開具發票明細表》是在哪里怎樣打印的？記帳憑證和帳頁的復印件具體是要提供哪些？
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2021-12-05
公司是去年年底成立的，小微企業國稅上是自產農產品免稅，之前一直沒有會計，上個月才交給我負責每月的抄報和季申報，公司之前的賬目都沒有數據報表，這次申報4至6月份的財務報表和增值稅應該怎么申報，可以報0嗎，4至6月這一季沒有開發票
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2017-07-09
老師，企業會計準，小企業會計準則，企業會計制度，怎么選，多大規模選企業會計準則，選了以后還提示已執行新金融準則和未執行新金融準則，該怎么選，以前是在企業會計制度下填的報表，沒備案，現在備案成企業會計準則，報表期初是零，可以抄過來報報表嗎
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2019-11-12
@金金老師你好，匯算清繳有補交所得稅后用以前年度損益調整來做的補交所得稅的分錄，那么次年再做匯算清繳填報利潤表的上年金額時，是完全把去年做匯算清繳時利潤表的數字抄錄進當年的年報表中嗎，是否要管前期匯算清繳補交的所得稅呢
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2022-05-26
老師我們老板名下還有一個小規模，這個基本上沒什么營業，上個月也沒開票，我剛剛插上金稅盤抄稅的時候提示“上報匯總成功”，可為什么還提示了“清卡成功”啊，一般不是右下角會提示報稅，報完稅后再 清卡嗎，我之前沒報過稅，哪位老師能幫我解釋一下呀[衰]
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2018-12-03
老師，我公司每月底抄水量表后給政府后才能確認收入，之前是不用開發票的，所以記賬都是當月計提收入，報稅按計提的來報。現在需要開發票了，7月份的收入在8月份開，9月報稅時是按8月開出的發票金額報的，7月份記賬需要計提收入嗎？過程怎么記呢？
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2018-10-18
星雄公司是增值稅一般納稅人，增值稅稅率 18% 2020 年8 月有關生產經營業務如下：
從眾誠公司購進生產用原材料，取得眾誠公司開具的增值稅專用發票上注明的貨款
2000000 元，增值稅稅額260000 元。
合同約定運輸費由該公司負責，取得了運輸公司開具
的增值稅專用發票，發票上注明的運輸費 50000 元．
（2）從希望公司購進維修設備用零部件，由于希望公司為小規模納稅人，取得希望公司開
具的增值稅普通發票上注明的價款為 103000 元
(3）從農業生產者手中購進免稅農產品，農副產品收購憑證 上注明收購貨款是500000元。
委托運輸公司運輸，取得了運輸公司開具的增值稅專用發票上注明的運費20000元。購進的
農副產品加工后銷售，可以按 10%的稅率抵扣增值稅。
試計算該企業當月可以抵扣的進項稅額，
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2022-04-14
北京豐達貿易有限公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，準備與北京愛佳實業有限公司簽訂銷售合同，合同金額為1000萬元（不含稅）。針對合同內容，稅務會計給出了以下兩個方案：方案一：合同約定采用銷售折扣方式，約定付款期限為30天，如果對方在10天內付款，將給予對方3%的現金折扣（計算基數不含稅費）。方案二：合同約定采用折扣銷售方式，給予3%的折扣，并將合同約定付款期限縮短為10天。同時，在合同中約定，購貨方超過10天付款加收33.9萬元（含稅）的違約金。（開票時，將銷售額和折扣額在同一張發票的“金額”欄中分別注明)注：假設該批商品的成本為750萬元，進項稅額為97.5萬元，不考慮附加稅，以上兩個方案客戶都能接受。求各方案10天內付款和10天后付款的主營業務收入、主營業務成本、財務費用、利潤總額、增值稅銷項稅額、進項稅額
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2022-04-01
里公司和乙公司均為增值稅一般的稅人，發生的與固定資產有關的經濟業務的科好，3122021年1月，甲公司自行建道一稱辦公樓。以(銀行存款購入為工程進魚的各種物資 10000 000 元，增值稅專用發票注明的增值稅稅額為 1300 000 元，全部用子工程建設。領用本企業外購的原材料一批，入賬成本為 200,000 元，相關的增值稅進項稅額溝26000元。領用本企業生產的產品一批，實際成本為-500.000 元。應計工程人員工登
1000 000 元。交付的其他費用并取得增值稅專用發票，注明安裝費 300 000 元，增值稅稅額27 000 元。2021年11 月，工程完工并達到預定可使用狀態。該辦公樓采用年限平均法計提折舊，預計可使用20年，預計凈殘值為 600,000兀。
<2）2021 年7月，己公司計提生產車間機器設備折日費 500 000 元，車間廠房折舊費
390 000 元，銷售部門國定資產折1日費 600000 元，行政管理部門固定資產折1日費400 000元。
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2023-11-13
（1）銷售甲產品一批，貨款計100 000 元增值稅13000元。 款已收存銀行。
(2）銷售給遠東公司甲產品一批，發票反映貨款 160 000 元，增值稅 20 800 元。用庫存現金代墊運費 1 744 元（其中增值稅 144 元），產品已發出，并向銀行辦理了托收手續。款項全部尚末收到。
(3）銷售給南方公司甲產品一批，發票反映貨款 120000 元，增值稅額為15 600元，產品已發出，收到南方公司開出的期限為 90 天、面值為 135 600 元的商業承兌匯票一張。
（4）匯總并結轉本期銷售出去的甲產品的生產成本，共計 140 000 元
(5）以現金支付銷售產品的搬運和裝卸費共計2180元（其中增值稅 180元）
(6）以銀行存款支付市電視臺廣告費4240元（其中增值稅 240 元）
（7）銷售 B材料 300 公斤，單價125 元，總計 37500元，增值稅 4 875 元，蓺項全部
200 元，增值稅稅真的
收到存人銀行。
(8）上述銷售的 300 公斤 B材料，其成本為：單價60元，總計18 000元。結轉其成本
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2023-11-21
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