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生產企業出口貨物免抵退稅申報明細表出納要怎么做備案資料
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2019-04-12
生產企業出口貨物勞務免抵退稅申報明細表與匯總表相差0.01元人民幣，怎么調整呢一致呢？
1/820
2022-02-21
生產企業出口貨物勞務免抵退稅申報明細表與匯總表相差0.01元人民幣，怎么調整呢一致呢？
1/1517
2022-02-21
您好，老師
申報免抵退稅時免抵稅額的分錄：借：應交稅金-增值稅-出口抵減內銷產品應納稅額
貸：應交稅金-增值稅-出口退稅
這兩個明細科目的余額在年末需要轉銷嗎，還是一直保留啊？
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2020-03-17
免抵退稅的免：是指對生產企業出口的自產貨物，免征本企業生產銷售環節增值稅，怎么理解？
1/1314
2015-10-20
生產企業出口貨物免抵退稅申報成功后。退稅一般一個星期會到賬。如果上月沒有增值稅留底。那退稅還會打到賬上嘛。為什么沒有留底退稅就不打到賬上
1/1653
2020-03-18
出口退稅時，當期留底稅額小于當期應退稅額時，當期應退稅額為留抵稅額，兩者之差時當期免抵稅額是嗎？這個當期免抵稅額以后還會退款嗎？
1/1422
2018-08-30
老師，小規模納稅人填出口退（免）稅備案表時，1、退免稅計算方法，是不是選（免稅）2、是否提供零稅率應稅服務，選是還是否呢？如果是的話，提供零稅率應稅服務代碼又是什么3、享受增值稅優惠政策有先征后退、即征即退、超稅率返還和其他，要選哪個呢？4、出口退免稅管理類型又是啥？
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2020-07-30
列明生產企業出口非自產貨物屬于免抵退稅。如果出口自產呢
老師:是的，您說的很對。在增值稅的出口退稅政策中，生產企業出口非自產貨物適用的是免抵退稅政策，而出口自產貨物則適用的是出口退稅政策。
1. **出口自產貨物**：當生產企業出口自己生產的貨物時，可以申請出口退稅。這種情況下，企業可以退還其生產過程中已經繳納的增值稅部分。這是根據國家稅務總局的相關規定執行的，旨在鼓勵出口，促進國內企業的國際化發展。
2. **出口非自產貨物（即視同自產貨物）**：對于出口非自產但符合一定條件的貨物，按照現行稅法可以視同自產貨物處理，適用免抵退稅政策。免抵退稅是指出口貨物時，首先免稅；然后計算免抵退稅額，即按照出口貨物離岸價格與征稅率之差計算應退稅額，并將這部分金額從內銷貨物的應納稅額中抵扣。未抵扣完的部分作為可退稅額，在下期繼續抵扣或申請退稅。
每種情況的具體操作流程和所需材料可能會有所不同，建議咨詢專業的稅務顧問或查閱最新的國家稅務總局公告以獲得準確信息。希望這個解釋對你有所幫助！ 免抵退稅和免退稅的區別是啥？為什么自產是這個，非自產是這個
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2025-01-14
去年有幾單免稅出口銷售，沒有做免抵退稅，現在打算做成不開票銷售收入進行補申報，可以嗎？公司不是免抵退稅企業
1/713
2019-07-24
:先根據出口計算當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額?:老師這句話的意思就是算出，進項轉出額:就是那個稅率和退稅率的差額吧
1/1040
2018-06-07
生產企業因上個月 進項稅不多，可否暫不想申報出口退稅？如果可以的話，有內銷也有外銷的，內銷是正常填，外銷的是填寫出口免抵退銷售額嗎？進項要轉出嗎？
3/40
2025-02-17
貿易型出口企業，出口的商品不享受退免稅政策，那采購的這個商品進項還能抵扣么？
1/626
2024-02-23
我們是一般納稅人，有部分出口業務（一般貿易），之前會計是每個季度計提一次出口免抵稅額附加稅，想問下出口免抵稅額附加稅是根據什么計提交稅的？還有每個月申報免抵退嗎？如何申報？
1/971
2018-04-08
老師你好，我有個問題（也是我前任的事），就是在去年12月為了企業達到規上的要求，提前開了幾百萬的銷售出口發票，在12月時賬務處理增加了銷售，申報時也把這個銷售額填上免抵退銷售額行，當時沒有申報退稅，因為貨沒有發；在24年2月-5月吧也陸續的對應這批貨也銷售了一部份，每筆報關手續都有，暫時沒有申報退稅；我是剛到這個企業的，我的想法時，把去年12月提前開的出口發票開紅字沖了，再每筆按流程退稅；聽他們的想法是今年再開發票，等退稅款下來之后，再做筆紅沖發票；我知道這種情況是不對的，但事情已經發生了，總要有個解決方案，聽聽老師的意見？（這個公司是初創階段，1-5月的銷售額，還比要紅沖的銷售小，）。
1/9
2024-06-06
農產品初加工生產企業出口免抵退稅的增值稅如何申報
1/1467
2019-10-08
生產企業出口，申報退稅時，要求免抵比例30%是什么意思呢？
1/94
2025-01-18
老師，您好。我公司是生產企業自營出口貨物，適用免抵退稅，開具的0稅率發票，在增值稅申報表附一，出口的銷售額自動顯示在免稅項目里，應在免抵退項目吧，怎么調整
2/796
2021-10-13
生產型企業交得附加稅是按照出口退稅的免抵稅額交嗎
1/1043
2019-03-09
生產型企業交得附加稅是按照出口退稅的免抵稅額交嗎
1/734
2019-03-09
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