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老師，我們公司一樓是生產(chǎn)車間，二樓是產(chǎn)品展示廳，三樓是辦公區(qū)，四樓是倉(cāng)庫(kù)，每月園區(qū)會(huì)過(guò)來(lái)抄表然后交電費(fèi)，其中還有一個(gè)基本電費(fèi)（即使一度電不用也要交），這個(gè)基本電費(fèi)我應(yīng)該怎么分?jǐn)偰兀咳缓竺繉訕堑碾娰M(fèi)分別是做什么費(fèi)用呢？
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2019-08-14
老師，發(fā)票作廢還是沖紅有個(gè)條件為銷售方未抄稅，那開(kāi)不開(kāi)紅票，首先得先從開(kāi)票系統(tǒng)的報(bào)稅處理里的狀態(tài)查詢里是看看這張票是未報(bào)送狀態(tài)還是己報(bào)送狀態(tài)，如己報(bào)送狀態(tài)才可開(kāi)這張票的紅字發(fā)票，未報(bào)送且同時(shí)滿足其他條件就可作廢，對(duì)嗎？
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2019-09-25
您好，我剛剛?cè)肼氁患遗嘤?xùn)教育機(jī)構(gòu)，北京這邊的，出納讓我購(gòu)買發(fā)票，6月份稅還沒(méi)報(bào)，怎么購(gòu)買發(fā)票，購(gòu)買發(fā)票需要包稅以后么？還有這兩天做憑證，報(bào)稅前還有什么流程，比如什么抄稅、什么反寫的……這些詞沒(méi)聽(tīng)過(guò)，具體什么流程？?jī)蓚€(gè)問(wèn)號(hào)兩個(gè)問(wèn)題……
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2020-06-02
我們公司開(kāi)出的發(fā)票讓收發(fā)票的客戶方員工弄丟了，但是這個(gè)人一口咬定是沒(méi)收到快遞，現(xiàn)在我也不想跟他掰扯是誰(shuí)的責(zé)任，解決這個(gè)問(wèn)題我能想到的就是去稅務(wù)局開(kāi)已抄報(bào)稅證明，然后和發(fā)票復(fù)印件一起重新寄給客戶。但是客戶的財(cái)務(wù)主管說(shuō)不接受這種發(fā)票抵進(jìn)項(xiàng)稅，我都一再?gòu)?qiáng)調(diào)全國(guó)都通用這個(gè)發(fā)票丟失辦法但是他就是不同意，還讓我們重新開(kāi)。可是我記得丟失的發(fā)票不能沖紅，只能走全國(guó)發(fā)票丟失辦法啊，那就只能讓他們接受我們給他們的已抄報(bào)稅證明。 我記錯(cuò)了么？又或者有其它解決辦法么？
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2019-12-03
宏華公司202X年5月1日購(gòu)入N公司債券劃分為交
男性金器會(huì)中物質(zhì)，機(jī)券面価100萬(wàn)アン、東西剤）
率為6%，每年4月1日、10月1日各付息一次，N公司本應(yīng)
!千4月1日結(jié)付的利息因資金緊張延至5月6日才完付。債券
?買價(jià)為110萬(wàn)元，另支付交易費(fèi)用1.7萬(wàn)元，取得增值稅專
用笈票上注明的増直稅稅額力0.102萬(wàn)元。
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2023-10-17
宏華公司外購(gòu)工程物資價(jià)款100萬(wàn),增值稅13萬(wàn), 用銀行存款支付。 2外購(gòu)工程物資100萬(wàn),全部領(lǐng)用。 3在建工程應(yīng)負(fù)擔(dān)的人員薪酬為3萬(wàn)元。 14領(lǐng)用企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品一批,用于固定資產(chǎn)建造,實(shí)際成本為10 萬(wàn)元,增值稅稅率13% 5領(lǐng)用外購(gòu)原材料,賬面成本5萬(wàn)元。 6工程完工,在建工程發(fā)生額為1193萬(wàn)。
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2022-04-21
問(wèn)題是：我公司是貿(mào)易型公司，自己采購(gòu)材料委托加工企業(yè)加工產(chǎn)品，加工企業(yè)給我公司開(kāi)具加工費(fèi)發(fā)票，然后我們賣產(chǎn)成品（有90%出口外銷，10%內(nèi)銷）？這種成品是我公司經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的。我們目前手上只有購(gòu)買原材料的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和加工費(fèi)發(fā)票，沒(méi)有產(chǎn)成品的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)針對(duì)外銷的產(chǎn)品如何辦理出口退稅？
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2020-04-16
某公司計(jì)劃增添一條生產(chǎn)線，現(xiàn)有甲、乙兩個(gè)方案可供選擇。乙方案需要
投資75萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用壽命為5年，折1日采用直線法，預(yù)計(jì)殘值為3萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年
銷售收入為140萬(wàn)元，年付現(xiàn)成本為105萬(wàn)元。項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)時(shí)，需墊支營(yíng)運(yùn)資金
25萬(wàn)元。公司所得稅稅率為25%。請(qǐng)分別計(jì)算乙方案投資期、營(yíng)業(yè)期、終結(jié)期
的現(xiàn)金流量。
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2023-11-20
我現(xiàn)在公司是小微企業(yè)，小規(guī)模納稅人，如果第四季度開(kāi)票收入超過(guò)30萬(wàn)元，那是不是就沒(méi)有免稅銷售額？
老師:是的，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第三十六條規(guī)定，小規(guī)模納稅人的免稅銷售額不得超過(guò)30萬(wàn)元。
就是說(shuō)如果我第四季度銷售額160萬(wàn)，那我這160萬(wàn)全額核算增值稅，不能減去30萬(wàn)再來(lái)核算
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2023-10-12
2018年12月1日起，增值稅按月申報(bào)納稅人，需完成上月增值稅申報(bào)并通過(guò)申報(bào)比對(duì),方可領(lǐng)票。增值稅按季申報(bào)納稅人，需在每季度首月完成上季度增值稅申報(bào)、并通過(guò)申報(bào)比對(duì)后，方可領(lǐng)票；季度其他月份，需要每月完成抄報(bào)稅，方可領(lǐng)票。什么意思？
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2018-11-23
老師，老板讓把之前的手工賬做成電子版的，也就是照抄手工帳，但是固定資產(chǎn)本來(lái)應(yīng)該每月計(jì)提折舊16031.25但是手工賬上只計(jì)提了5066.04，我們用的金蝶標(biāo)準(zhǔn)版的，固定資產(chǎn)卡片已經(jīng)生成，要怎么變動(dòng)，計(jì)提折舊才能和手工賬上的金額一致呢？
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2022-03-14
老師您好，這個(gè)月我申報(bào)了未開(kāi)票收入，下個(gè)月我開(kāi)出發(fā)票后，這項(xiàng)收入下個(gè)月的增值稅申報(bào)表怎么填啊？具體就是開(kāi)了發(fā)票的表一部分，可以修改嗎？貌似是開(kāi)了發(fā)票抄完稅后那個(gè)收入就會(huì)自動(dòng)顯示在表一，那個(gè)數(shù)字到時(shí)候我可以修改成0嗎？？
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2019-04-17
老師，就是我們會(huì)計(jì)主管讓我?guī)退碛涃~客戶里面4個(gè)員工代辦個(gè)體戶，然后租房合同她讓我自己找個(gè)模板，改一下，承租人讓我去個(gè)稅系統(tǒng)里抄一下承租人的身份證，然后有什么代簽的她都讓我?guī)秃炓幌拢蚁雴?wèn)一下這么做有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎
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2021-12-10
要開(kāi)一家一般納稅人公司，要交多少稅怎么理解？比如這個(gè)月開(kāi)專票200萬(wàn)，增值稅13%=26萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)票13萬(wàn)，成本票100萬(wàn)，沒(méi)有其他費(fèi)用票，那么開(kāi)票就已經(jīng)要繳納26萬(wàn)增值稅和1.82萬(wàn)城建稅嗎？還是增值稅是銷-進(jìn)=13萬(wàn)，不用繳納增值稅了？那么收入-成本=100萬(wàn)×25%=25萬(wàn)，一起交的稅就只有企業(yè)所得稅是25萬(wàn)？
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2019-05-13
1宏華公司外購(gòu)工程物資價(jià)款100萬(wàn),增值稅13萬(wàn), 用銀行存款支付。 2外購(gòu)工程物資100萬(wàn),全部領(lǐng)用。 3在建工程應(yīng)負(fù)擔(dān)的人員薪酬為3萬(wàn)元。 14領(lǐng)用企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品一批,用于固定資產(chǎn)建造,實(shí)際成本為10 萬(wàn)元,增值稅稅率13% 5領(lǐng)用外購(gòu)原材料,賬面成本5萬(wàn)元。 6工程完工,在建工程發(fā)生額為1193萬(wàn)。
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2022-04-09
三、甲化妝品公司為增值稅一般納稅人，主要從事各類化妝品的生產(chǎn)、銷售和加工業(yè)務(wù)。2021 年9月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：
《進(jìn)口一批高檔香水，海關(guān)核定的關(guān)稅完稅價(jià)格為 425000 元。
?2銷售自產(chǎn)? 型高檔美容類化收品，取得含增值稅價(jià)款 960500 元，同時(shí)收取包裝費(fèi)
28815 元。
?2） 受托為乙公司加工 了 型高檔修飾類化妝品，乙公司提供原材料成本 85000 元，甲化妝品公司收職含增值稅加工費(fèi) 34578 元。甲化妝品公司無(wú)同類高檔修飾類化妝品銷售價(jià)格。
（）將自產(chǎn) 『 型高檔護(hù)膚類化收品分別用于饋贈(zèng)合作單位、廣告投放、贊助電視臺(tái)舉辦的晚會(huì)以及獎(jiǎng)勵(lì)本公司員工。
已知：關(guān)稅稅率為 6 ，消費(fèi)稅稅率為 15%，增值稅稅率為 13%5。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
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2023-04-24
1.甲公司為增值稅一般納稅人。20x8年1月1日，所有者權(quán)益總額為 5000萬(wàn)元，其中股本 3000 萬(wàn)元，資本公積 500 萬(wàn)元，盈余公積 600 萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)
900 萬(wàn)元。20x8 年度甲公司發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）N 投資者投入自產(chǎn)產(chǎn)品一批。雙方確認(rèn)價(jià)值為 600 萬(wàn)元，公允價(jià)值為 630萬(wàn)元，稅務(wù)部門核定增值稅為 81.9萬(wàn)元，并開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票。為此，公司增加股本200萬(wàn)元,相關(guān)法律手續(xù)己辦妥，該增加的股本即為N投資者所有。
(1）關(guān)于N投資者投入自產(chǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，甲公司的賬務(wù)處理中正確的是(
A. 確認(rèn)產(chǎn)品的入賬價(jià)值為 600 萬(wàn)元
B.確認(rèn)產(chǎn)品的入賬價(jià)值為 630 萬(wàn)元
C.確認(rèn)資本公積一一股本溢價(jià)貨方金額為 511.9萬(wàn)元
D.確認(rèn)資本公積一—股本溢價(jià)貨方金額為 510.2 萬(wàn)
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2023-05-11
就是我們公司有個(gè)0號(hào)的主稅盤，還有兩個(gè)1.2號(hào)的電子發(fā)票稅盤 都已經(jīng)上報(bào)匯總成功了 申報(bào)的時(shí)候還是顯示未完全抄稅 申報(bào)不了 一號(hào)，二號(hào)的都分別交給不同的第三方平臺(tái)的都顯示已經(jīng)上報(bào)匯總成功，主稅盤也上報(bào)匯總成功就是申報(bào)不了
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2019-12-10
小規(guī)模是按季度報(bào)稅，需不需要每個(gè)月月底抄報(bào)稅？還有每個(gè)月開(kāi)票的數(shù)據(jù)要不要統(tǒng)計(jì)出來(lái)？還是等到4月報(bào)第一季度稅的時(shí)候一次性統(tǒng)計(jì)前面1.2.3月的？還是一個(gè)月一個(gè)月分開(kāi)統(tǒng)計(jì)好，到4月報(bào)稅的時(shí)候，在一次性把前面幾個(gè)月加起來(lái)？
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2019-01-28
老師，我是朋友是個(gè)體工商戶，是小規(guī)模納稅人，一個(gè)月可以領(lǐng)用5張發(fā)票，是咨詢服務(wù)百分之五的稅率，她這個(gè)增值稅是三個(gè)月申報(bào)一次嗎？還是每個(gè)月都要申報(bào)？自己買了金稅盤，每個(gè)月都要抄稅清卡，每個(gè)月都要買發(fā)票，是不是還要報(bào)個(gè)人所得稅，
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2018-11-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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