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小規模納稅人季度不超過30萬免增值稅，免增值稅是在季末做營業外收入還是當月就做
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2020-06-27
銷售階段的業務核算。
(1）公司銷售A產品50臺，每臺單價 4000 元，適用增值稅稅率為 13%。
(2)公司采用賒銷方式售出A產品10臺，每合單價 4000 元，適用增值稅稅率為 13%。
(3）公司與X公司簽訂份銷售A產“品10臺的合同，收取定金20000 元，仔人銀行。
（4）公司交付 10 臺A產品給公司，單價為 4000 元，適用增值稅稅率為 13%，余款收到存人銀行。
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2022-06-16
我2019年第一季度增值稅專用發票作廢了3張，增值稅已繳，第一季度申報沒有抵，現在第二季度申報，第一季度的已繳的可以抵第二季度的增值稅嗎？我們這大廳工作人員說不是一個季度的不能抵，就只能退稅，是這樣嗎？
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2019-07-05
小規模納稅人季末要將增值稅轉入“轉出未交增值稅”嗎
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2019-01-12
增值稅是季度交的那我做賬是每月都要計提增值稅的？
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2017-11-21
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
請問小規模納稅人增值稅季度開了3萬，普票季度開了29萬，那增值稅免稅的規定還有效嗎
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2019-07-31
老師好：公司職工有退伍軍人一名，企業一季增值稅未達起征點，二季以達起增點，企業如何申報免征增值稅
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2020-07-10
營改增后如果增值稅是按季度交的，那么附加稅呢？是按季度還是月？
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2016-06-17
老師，小規模季度普票開具了40萬，交增值稅是10萬的增值稅還是40的增值稅
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2024-09-29
第一季度多確認了收入，在季度繳納過增值稅后，賬務怎么處理，還有多繳的增值稅如何處理？
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2018-04-22
是小規模可以自己開專票這個季度開了5萬專票，季度報增值稅的時候是否需要交增值稅
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2018-09-04
小規模納稅人，增值稅是季報，月末和季末增值稅都需要做哪些，比如計提結轉什么的，何時做？
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2017-08-06
作廢上個季度的發票，這個季度增值稅報表怎么填
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2023-02-20
老師你好，小規模納稅人填季報增值稅，第二季度銷售收入58萬。增值稅5726元。填申報表怎么填
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2020-07-07
小規模企業季度收入未超過30萬,減免增值稅，增值稅季度結轉到營業外收入，二級科目寫啥
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2021-03-12
請問下電子發票明年有稅盤還可以用嗎？還是只有沒稅盤才不能用。
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2019-12-04
所得稅匯算清繳期間費用明細表裡面的各項稅費應該填那些數據
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2018-05-07
老師 季度報增值稅 印花稅是按月報還是按季度報
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2019-07-09
小規模納稅人增值稅申報主表，第一季度免增值稅，第二季度超過30萬，本季度應納稅額是不是等于第一行的銷售額*1%
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2020-07-14
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