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因為我們公司是生產方便面生產線設備的，生產周期比較長，所以我們是當月收到的原材料當月入賬，進項稅額通過“應交稅費-待抵扣進項稅額”這個科目過渡一下，等到這張發票認證抵扣時，就沖消“應交稅費-待抵扣進項稅額”這個科目，但是漏登賬的這兩張發票沒有做購入憑證，在2017年11月認證了，就把稅額作“應交稅費-待抵扣進項稅額”沖消了
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2021-09-26
老師，我們公司是一般納稅人，醫療器械的，開了很多小規模來合理交稅，流程是采購回來出售給小規模，小規模再賣給醫院，現在老板想了解有沒有銷售出去漏開票的，這個醫療器械的一般納稅是代賬公司做的，后期是要接回來自己做的，現在的問題是要理清楚企業與小規模之間的，還有小規模與客戶的，這個小規模比較多的，我剛去，要怎么做呢？
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2024-02-28
你好呀，老師。我有兩個公司，我需要轉社保。我今天把在原來的公司社保減少了，原來的公司4月份的社保已經繳納。然后我在新公司就不能這個月開始買，這樣會買重復。我在新公司增加社保人員時只能在5月增加是嗎？這樣的話，五月新增也扣不了費，那么就是6月份扣五月和六月的費用，這樣就不會買重復，也不回買漏掉是不是？
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2023-04-13
老師，我們現在上年度的應手續費少記了，就是代理記賬當時沒有對余額，就直接結賬了，現在收回來，發現12月有好幾筆手續費漏了，憑證我做的是“借：利潤分配-未分配利潤，貸：銀行存款”，這樣對嗎？那這樣我的資產負債表需要調整嗎？因為他的勾稽關系就不對了，另外稅局那邊我需要調整之前上傳的報表嗎？我們是小企業會計準則的
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2024-04-07
我們企業經營的是稻草制品初級加工，客戶要求開9個點的農業票，但是我們這邊稅務都是按照另一個粽藤草制品類目下的13個點開的，按9個點開就屬于漏稅，客戶所在企業是給中鐵供貨的，說對方要求的就是這樣的，可能中鐵下面有很多企業，我們給他們中鐵下屬的其他局開的都是13個點的，這13個點的不能和他們這個9個點的抵扣么
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2022-11-16
[圖片]就是票上（2張票）加起來的稅額是3442.42，因為開的專票，所以開票的時候就已經繳納了，然后季度報稅，它把開票今兒合起來算出來是3442.41，然后今年銀行存款收到了1分錢，借銀行存款然后貸銷項稅額（紅字）可以嗎？但是主營收好像有漏了，因為原來銷項稅額多了1分，現在扣掉，那么主營收貸方應該多一分，但這個好像又不是主營收，是營業外
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2022-04-25
老師，我3月份漏計提企業所得稅962.5，城鎮土地使用稅193.01，房產稅710.28，我在4月繳納稅款時補計提分別計入“所得稅費用962.5”“稅金及附加903.29”，然后再做繳納稅款的分錄。
但是我4月底的利潤表上的累計凈利潤比資產負債表上的未分配利潤多了1865.79，正好是這三個稅的金額，所以想問問老師我是哪里做錯了，導致我利潤表和資產負債表勾稽關系不平。
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2019-05-06
（五）做好費用計提及攤銷 做好每月固定發生的計提業務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。老師好！以上的內容正確嗎？如若不正確還請老師指點，謝謝！！
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2017-02-18
我想咨詢一下，漏報了上個月的個稅，公司無交易都是零申報的 網上報稅的系統提示讓到大廳去補繳，但是我不在深圳，讓代辦公司去辦，要提供公章和執照原件 我們經理不同意寄原件和公章給代辦公司，她覺得如果是在云南的話，給專管員說說情況補上就行，為什么深圳的會需要這些，代辦費用1040我們愿意出，就是想問能不能不提供那些
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2018-12-08
一個刀具成本怎么去核算，有的時候到月底30號剛剛發出的刀具是可以做產品到2000，但是實際才做出200個，還有1800壽命是沒有用，可以在次月繼續使用那日常要怎么去管控呢因為刀具這個材料是水的，漏洞很多還有老師，刀具產出還不穩定，可能現在是可以產出2000個，但是可能刀具提前報廢了，只產出200個就要報廢掉了這又要怎么辦
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2018-03-17
你好，我今天查看8月份的報銷現金憑證發現由于失誤里面夾著一長增值稅進項抵扣聯，是一筆費用53元，進項3元的物流費用。這張增值稅專用發票進項抵扣聯由于失誤給漏了，未做賬直接計入總的管理費用了，以我們公司的習慣那也應該未認證就被裝訂了，這張增值稅進項票是4月份開的，現在要如何處理賬務？我們8月的賬已經結掉了。
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2019-09-17
老師，請問下我們找第三方外貿公司代理報關，因為他們沒及時通知我們導致有筆貨物的進口增值稅和消費稅當時漏交了，（實際交稅的時候也是我們把錢匯給第三方去代交），海關給出來個滯納金通知單，跟進口增值稅發票那樣的，我想知道這筆支出我們匯算清繳時用納稅調增嗎？這筆滯納金是我們轉給第三方，由第三方去交給海關
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2023-05-08
是這樣的，學校給老師配房子住，今年房子漏水，老師找我們維修，讓我們開的是老師個人抬頭發票，拿學校報銷時，學校要求退回重開學校抬頭發票，因為跨月了，我們沖紅再開，這筆分錄怎么寫，明細賬又怎么登呢？
原發票
借，應收賬款 個人
貸，主營業務收入
貸，應交稅費
沖紅及重開怎么寫分錄
麻煩老師幫我把接下來的分錄寫出來，謝謝！
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2019-09-18
你好老師！我單位是小規模納稅人，2018年1月份向銀行貸款300萬元，兩年期，按季度付息，分期還款，到2020年1月份，已經全部還清貸款本息。但現在我的長期借款賬對不上，經過核查后發現在2018年9月份歸還本息554625元，把賬做成 借：長期借款554625 貸：銀行存款554625 ，漏記了財務費用，多記了長期借款。我應該怎么處理一下老師幫我想想辦法。謝謝老師！
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2020-04-21
在一家面包廠，老板自產自銷的，有31家分店，每月10天做一次賬，但是店里有大量現金繳款單，我就得把這些單據從內賬會計做好的憑證里抽出來在Excel表格里錄好匯總數據，問題是容易輸錯也容易漏抽單據，而且每月耽擱我們的工作進程，就得等內賬會計做完我們才可以抽現金繳款單，有沒有好的建議可以解決這些出錯的問題嗎？
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2019-02-20
就是1月的工資已經在2月申報了，申報個稅的工資是2500元，扣除社保后實發工資是2300元（假如），計提應付職工薪酬是2300元，個人社保300元，現在漏扣請假工資100元，現在老板發工資直接扣掉請假后發2200的工資 這下我該怎么做賬 謝謝 一般是不是我們實發的工資都是通過“應付職工薪酬”，但是我現在計提了2300，申報個稅的扣除社保后也是2300元
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2019-02-26
我們公司采購的水表安裝在小區中，現在采購的水表壞了導致小區漏水，水滲到電梯里電梯壞了，小區物業讓我們公司賠償，我們和賣水表的公司聯系了，對方公司愿意承擔責任，但是不能直接打錢給小區物業，讓我們從欠他們的水表欠款中扣除這筆錢，這個做法行嗎，如果行的話，賣水表的公司需要提供什么手續，物業需要提供什么手續
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2019-12-12
我們公司是當地的自來水公司，向水表廠家買的水表現在安裝到小區，由于水表質量問題導致小區漏水，現在小區電梯里由于滲進的水，電梯已經壞了，小區物業讓我們自來水公司賠償，我們和水表廠家聯系，水表廠家說讓我們先付給小區物業之后，由我們從欠水表廠家的款項中扣除，那我們與水表廠家之間需要有一個什么手續？來證明這個事情
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2019-12-12
老師你好，我是個體工商戶，2019年生產經營所得漏報，現在補報提示“當前稅款所屬期未獲取到有效的納稅期限，暫不可進行申報，請先在【單位信息】里手動點擊【更新】獲取。”更新完之后還是報不了，2020年之后提示“當前稅款所屬期未獲取到有效的納稅期限，暫不可進行申報，請先在【單位信息】里手動點擊【更新】獲取。”這樣我是不是在網上保不了
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2020-08-13
白云公司總會計師指出：“監于其他公司由于內部控制薄弱給企業造成重大損失的教訓，白云公司要切實加強內部控制建設，各級領導不要怕程序復雜，也不要怕審批繁瑣，只要能搞好內部控制、只要能堵塞漏洞，企業花多大的代價也都是值得的”。
【分析要求】
根據內部控制有關理論，分析白云公司總會計師講話存在哪些缺陷或不恰當的地方？
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2023-12-09
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