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老師，我們公司是一般納稅人，醫(yī)療器械的，開(kāi)了很多小規(guī)模來(lái)合理交稅，流程是采購(gòu)回來(lái)出售給小規(guī)模，小規(guī)模再賣給醫(yī)院，現(xiàn)在老板想了解有沒(méi)有銷售出去漏開(kāi)票的，這個(gè)醫(yī)療器械的一般納稅是代賬公司做的，后期是要接回來(lái)自己做的，現(xiàn)在的問(wèn)題是要理清楚企業(yè)與小規(guī)模之間的，還有小規(guī)模與客戶的，這個(gè)小規(guī)模比較多的，我剛?cè)ィ趺醋瞿兀?/span>
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2024-02-28
你好呀，老師。我有兩個(gè)公司，我需要轉(zhuǎn)社保。我今天把在原來(lái)的公司社保減少了，原來(lái)的公司4月份的社保已經(jīng)繳納。然后我在新公司就不能這個(gè)月開(kāi)始買，這樣會(huì)買重復(fù)。我在新公司增加社保人員時(shí)只能在5月增加是嗎？這樣的話，五月新增也扣不了費(fèi)，那么就是6月份扣五月和六月的費(fèi)用，這樣就不會(huì)買重復(fù)，也不回買漏掉是不是？
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2023-04-13
老師，我們現(xiàn)在上年度的應(yīng)手續(xù)費(fèi)少記了，就是代理記賬當(dāng)時(shí)沒(méi)有對(duì)余額，就直接結(jié)賬了，現(xiàn)在收回來(lái)，發(fā)現(xiàn)12月有好幾筆手續(xù)費(fèi)漏了，憑證我做的是“借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：銀行存款”，這樣對(duì)嗎？那這樣我的資產(chǎn)負(fù)債表需要調(diào)整嗎？因?yàn)樗墓椿P(guān)系就不對(duì)了，另外稅局那邊我需要調(diào)整之前上傳的報(bào)表嗎？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的
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2024-04-07
我們企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是稻草制品初級(jí)加工，客戶要求開(kāi)9個(gè)點(diǎn)的農(nóng)業(yè)票，但是我們這邊稅務(wù)都是按照另一個(gè)粽藤草制品類目下的13個(gè)點(diǎn)開(kāi)的，按9個(gè)點(diǎn)開(kāi)就屬于漏稅，客戶所在企業(yè)是給中鐵供貨的，說(shuō)對(duì)方要求的就是這樣的，可能中鐵下面有很多企業(yè)，我們給他們中鐵下屬的其他局開(kāi)的都是13個(gè)點(diǎn)的，這13個(gè)點(diǎn)的不能和他們這個(gè)9個(gè)點(diǎn)的抵扣么
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2022-11-16
老師，小規(guī)模納稅人，我公司符合小型微利企業(yè)，由于我賬務(wù)處理中漏18000元的2019年12月開(kāi)票，收入和確認(rèn)收入我做在實(shí)際收款的2020年1月了，現(xiàn)在我需要從新更正申報(bào)2019年的匯算清繳，那么我是不是需要填寫下面這個(gè)表，未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表？具體填寫是否正確？還有我在從新更正申報(bào)時(shí)是否有特別注意事項(xiàng)
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2020-07-08
要調(diào)整紅沖2020年40000元的管理費(fèi)，是否應(yīng)該這樣做分錄
一，先紅沖
借 管理費(fèi)用 紅字40000
借 以前年度損益調(diào)整40000
二，再補(bǔ)繳所得稅和滯納金
借 以前年度損益調(diào)整2000（40000x5％）
貸 應(yīng)交稅費(fèi)－所得稅 2000
借 應(yīng)交稅費(fèi)－所得稅 2000
貸 銀行存款 2000
三 交滯納金
借 營(yíng)業(yè)外支出－稅收滯納金
貸 銀行存款
四 借 利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 42000
貸 以前年度損益調(diào)整42000
是否正確和有遺漏？
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2021-06-18
某有限公司會(huì)計(jì)張斌，利用自己一人掌管這公司的公章、法人章和財(cái)務(wù)章的便利和公司對(duì)財(cái)物不進(jìn)行定期審核與盤點(diǎn)等管理漏洞，通過(guò)偽造街道借款合同和拆遷補(bǔ)償協(xié)議等方式，將公司資金轉(zhuǎn)入本人、丈夫和表弟賬戶用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。4年間挪用公款2948.5萬(wàn)元，為規(guī)避上述案件的發(fā)生，你認(rèn)為單位印章應(yīng)該如何管理？原始憑證應(yīng)該如何進(jìn)行審核？
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2022-06-01
老師，公司電氣化項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目這類安裝維護(hù)、也賣一小部分設(shè)備等，1.老師，公司買的釣魚(yú)用品等，幾百元，只能計(jì)入招待費(fèi)是嗎？
2.老師，公司買的工地用遮陽(yáng)簾，還有補(bǔ)漏液、電風(fēng)扇、換氣扇、古風(fēng)機(jī)等，金額加起來(lái)也才幾百，可以不計(jì)制造費(fèi)用-低值易耗品，我都計(jì)入低值易耗品可以嗎？
3.另外出差用的汽車這個(gè)打氣筒，計(jì)入管理費(fèi)用—福利費(fèi)嗎？
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2020-07-09
補(bǔ)充例題(溢余or短缺)
時(shí)代商城音像柜組向鴻達(dá)數(shù)碼公司購(gòu)進(jìn)藍(lán)牙音箱100臺(tái)，不含稅進(jìn)價(jià)100元/臺(tái)，增值稅率16%，現(xiàn)發(fā)票與商品均已送達(dá)，驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際收到藍(lán)牙音箱90臺(tái)，
因該批購(gòu)進(jìn)商品存在數(shù)量差異，貨款暫未支付。經(jīng)查，系漏發(fā)造成，時(shí)代商城不要求補(bǔ)發(fā)商品，鴻達(dá)公司開(kāi)
具了紅字增值稅專用發(fā)票。該批藍(lán)牙音箱的市場(chǎng)零售價(jià)格為含稅價(jià)140元/臺(tái)。
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2023-03-26
我接了一個(gè)小規(guī)模的汽車租賃公司，是親戚的，他之前找的會(huì)計(jì)給賬做的很多不對(duì)的，我應(yīng)該咋辦？ 比如說(shuō) 公賬轉(zhuǎn)出到個(gè)人寫著勞務(wù)費(fèi)5萬(wàn)，人家做賬直接是借現(xiàn)金 貸銀行存款。 還有一筆是提現(xiàn)2千她寫了 提現(xiàn)2萬(wàn)。 隨便看了一本就漏洞百出。我怎么保護(hù)自己 好多年了這個(gè)公司。直接只是把賬本交過(guò)來(lái)了。 我是需要和親戚補(bǔ)簽一個(gè)什么協(xié)議？
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2018-04-05
[圖片]就是票上（2張票）加起來(lái)的稅額是3442.42，因?yàn)殚_(kāi)的專票，所以開(kāi)票的時(shí)候就已經(jīng)繳納了，然后季度報(bào)稅，它把開(kāi)票今兒合起來(lái)算出來(lái)是3442.41，然后今年銀行存款收到了1分錢，借銀行存款然后貸銷項(xiàng)稅額（紅字）可以嗎？但是主營(yíng)收好像有漏了，因?yàn)樵瓉?lái)銷項(xiàng)稅額多了1分，現(xiàn)在扣掉，那么主營(yíng)收貸方應(yīng)該多一分，但這個(gè)好像又不是主營(yíng)收，是營(yíng)業(yè)外
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2022-04-25
老師，我3月份漏計(jì)提企業(yè)所得稅962.5，城鎮(zhèn)土地使用稅193.01，房產(chǎn)稅710.28，我在4月繳納稅款時(shí)補(bǔ)計(jì)提分別計(jì)入“所得稅費(fèi)用962.5”“稅金及附加903.29”，然后再做繳納稅款的分錄。
但是我4月底的利潤(rùn)表上的累計(jì)凈利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)多了1865.79，正好是這三個(gè)稅的金額，所以想問(wèn)問(wèn)老師我是哪里做錯(cuò)了，導(dǎo)致我利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不平。
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2019-05-06
（五）做好費(fèi)用計(jì)提及攤銷 做好每月固定發(fā)生的計(jì)提業(yè)務(wù)，如固定資產(chǎn)計(jì)提折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、水電費(fèi)計(jì)提、工資計(jì)提以及以工資為基數(shù)計(jì)提的福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等，做到不漏提也不多提；對(duì)存在需要攤銷的費(fèi)用如開(kāi)辦費(fèi)、材料成本差異等每月攤銷的費(fèi)用，及時(shí)做好攤銷分配憑證。老師好！以上的內(nèi)容正確嗎？如若不正確還請(qǐng)老師指點(diǎn)，謝謝！！
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2017-02-18
我想咨詢一下，漏報(bào)了上個(gè)月的個(gè)稅，公司無(wú)交易都是零申報(bào)的 網(wǎng)上報(bào)稅的系統(tǒng)提示讓到大廳去補(bǔ)繳，但是我不在深圳，讓代辦公司去辦，要提供公章和執(zhí)照原件 我們經(jīng)理不同意寄原件和公章給代辦公司，她覺(jué)得如果是在云南的話，給專管員說(shuō)說(shuō)情況補(bǔ)上就行，為什么深圳的會(huì)需要這些，代辦費(fèi)用1040我們?cè)敢獬觯褪窍雴?wèn)能不能不提供那些
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2018-12-08
一個(gè)刀具成本怎么去核算，有的時(shí)候到月底30號(hào)剛剛發(fā)出的刀具是可以做產(chǎn)品到2000，但是實(shí)際才做出200個(gè)，還有1800壽命是沒(méi)有用，可以在次月繼續(xù)使用那日常要怎么去管控呢因?yàn)榈毒哌@個(gè)材料是水的，漏洞很多還有老師，刀具產(chǎn)出還不穩(wěn)定，可能現(xiàn)在是可以產(chǎn)出2000個(gè)，但是可能刀具提前報(bào)廢了，只產(chǎn)出200個(gè)就要報(bào)廢掉了這又要怎么辦
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2018-03-17
你好，我今天查看8月份的報(bào)銷現(xiàn)金憑證發(fā)現(xiàn)由于失誤里面夾著一長(zhǎng)增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)，是一筆費(fèi)用53元，進(jìn)項(xiàng)3元的物流費(fèi)用。這張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)由于失誤給漏了，未做賬直接計(jì)入總的管理費(fèi)用了，以我們公司的習(xí)慣那也應(yīng)該未認(rèn)證就被裝訂了，這張?jiān)鲋刀愡M(jìn)項(xiàng)票是4月份開(kāi)的，現(xiàn)在要如何處理賬務(wù)？我們8月的賬已經(jīng)結(jié)掉了。
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2019-09-17
老師，請(qǐng)問(wèn)下我們找第三方外貿(mào)公司代理報(bào)關(guān)，因?yàn)樗麄儧](méi)及時(shí)通知我們導(dǎo)致有筆貨物的進(jìn)口增值稅和消費(fèi)稅當(dāng)時(shí)漏交了，（實(shí)際交稅的時(shí)候也是我們把錢匯給第三方去代交），海關(guān)給出來(lái)個(gè)滯納金通知單，跟進(jìn)口增值稅發(fā)票那樣的，我想知道這筆支出我們匯算清繳時(shí)用納稅調(diào)增嗎？這筆滯納金是我們轉(zhuǎn)給第三方，由第三方去交給海關(guān)
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2023-05-08
是這樣的，學(xué)校給老師配房子住，今年房子漏水，老師找我們維修，讓我們開(kāi)的是老師個(gè)人抬頭發(fā)票，拿學(xué)校報(bào)銷時(shí)，學(xué)校要求退回重開(kāi)學(xué)校抬頭發(fā)票，因?yàn)榭缭铝耍覀儧_紅再開(kāi)，這筆分錄怎么寫，明細(xì)賬又怎么登呢？
原發(fā)票
借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
沖紅及重開(kāi)怎么寫分錄
麻煩老師幫我把接下來(lái)的分錄寫出來(lái)，謝謝！
1/669
2019-09-18
你好老師！我單位是小規(guī)模納稅人，2018年1月份向銀行貸款300萬(wàn)元，兩年期，按季度付息，分期還款，到2020年1月份，已經(jīng)全部還清貸款本息。但現(xiàn)在我的長(zhǎng)期借款賬對(duì)不上，經(jīng)過(guò)核查后發(fā)現(xiàn)在2018年9月份歸還本息554625元，把賬做成 借：長(zhǎng)期借款554625 貸：銀行存款554625 ，漏記了財(cái)務(wù)費(fèi)用，多記了長(zhǎng)期借款。我應(yīng)該怎么處理一下老師幫我想想辦法。謝謝老師！
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2020-04-21
在一家面包廠，老板自產(chǎn)自銷的，有31家分店，每月10天做一次賬，但是店里有大量現(xiàn)金繳款單，我就得把這些單據(jù)從內(nèi)賬會(huì)計(jì)做好的憑證里抽出來(lái)在Excel表格里錄好匯總數(shù)據(jù)，問(wèn)題是容易輸錯(cuò)也容易漏抽單據(jù)，而且每月耽擱我們的工作進(jìn)程，就得等內(nèi)賬會(huì)計(jì)做完我們才可以抽現(xiàn)金繳款單，有沒(méi)有好的建議可以解決這些出錯(cuò)的問(wèn)題嗎？
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2019-02-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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