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因?yàn)槲覀児臼巧a(chǎn)方便面生產(chǎn)線設(shè)備的，生產(chǎn)周期比較長，所以我們是當(dāng)月收到的原材料當(dāng)月入賬，進(jìn)項(xiàng)稅額通過“應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”這個(gè)科目過渡一下，等到這張發(fā)票認(rèn)證抵扣時(shí)，就沖消“應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”這個(gè)科目，但是漏登賬的這兩張發(fā)票沒有做購入憑證，在2017年11月認(rèn)證了，就把稅額作“應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”沖消了
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2021-09-26
老師，我們公司是一般納稅人，醫(yī)療器械的，開了很多小規(guī)模來合理交稅，流程是采購回來出售給小規(guī)模，小規(guī)模再賣給醫(yī)院，現(xiàn)在老板想了解有沒有銷售出去漏開票的，這個(gè)醫(yī)療器械的一般納稅是代賬公司做的，后期是要接回來自己做的，現(xiàn)在的問題是要理清楚企業(yè)與小規(guī)模之間的，還有小規(guī)模與客戶的，這個(gè)小規(guī)模比較多的，我剛?cè)ィ趺醋瞿兀?/span>
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2024-02-28
你好呀，老師。我有兩個(gè)公司，我需要轉(zhuǎn)社保。我今天把在原來的公司社保減少了，原來的公司4月份的社保已經(jīng)繳納。然后我在新公司就不能這個(gè)月開始買，這樣會買重復(fù)。我在新公司增加社保人員時(shí)只能在5月增加是嗎？這樣的話，五月新增也扣不了費(fèi)，那么就是6月份扣五月和六月的費(fèi)用，這樣就不會買重復(fù)，也不回買漏掉是不是？
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2023-04-13
老師，我們現(xiàn)在上年度的應(yīng)手續(xù)費(fèi)少記了，就是代理記賬當(dāng)時(shí)沒有對余額，就直接結(jié)賬了，現(xiàn)在收回來，發(fā)現(xiàn)12月有好幾筆手續(xù)費(fèi)漏了，憑證我做的是“借：利潤分配-未分配利潤，貸：銀行存款”，這樣對嗎？那這樣我的資產(chǎn)負(fù)債表需要調(diào)整嗎？因?yàn)樗墓椿P(guān)系就不對了，另外稅局那邊我需要調(diào)整之前上傳的報(bào)表嗎？我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的
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2024-04-07
我們企業(yè)經(jīng)營的是稻草制品初級加工，客戶要求開9個(gè)點(diǎn)的農(nóng)業(yè)票，但是我們這邊稅務(wù)都是按照另一個(gè)粽藤草制品類目下的13個(gè)點(diǎn)開的，按9個(gè)點(diǎn)開就屬于漏稅，客戶所在企業(yè)是給中鐵供貨的，說對方要求的就是這樣的，可能中鐵下面有很多企業(yè)，我們給他們中鐵下屬的其他局開的都是13個(gè)點(diǎn)的，這13個(gè)點(diǎn)的不能和他們這個(gè)9個(gè)點(diǎn)的抵扣么
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2022-11-16
[圖片]就是票上（2張票）加起來的稅額是3442.42，因?yàn)殚_的專票，所以開票的時(shí)候就已經(jīng)繳納了，然后季度報(bào)稅，它把開票今兒合起來算出來是3442.41，然后今年銀行存款收到了1分錢，借銀行存款然后貸銷項(xiàng)稅額（紅字）可以嗎？但是主營收好像有漏了，因?yàn)樵瓉礓N項(xiàng)稅額多了1分，現(xiàn)在扣掉，那么主營收貸方應(yīng)該多一分，但這個(gè)好像又不是主營收，是營業(yè)外
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2022-04-25
老師，我3月份漏計(jì)提企業(yè)所得稅962.5，城鎮(zhèn)土地使用稅193.01，房產(chǎn)稅710.28，我在4月繳納稅款時(shí)補(bǔ)計(jì)提分別計(jì)入“所得稅費(fèi)用962.5”“稅金及附加903.29”，然后再做繳納稅款的分錄。
但是我4月底的利潤表上的累計(jì)凈利潤比資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤多了1865.79，正好是這三個(gè)稅的金額，所以想問問老師我是哪里做錯了，導(dǎo)致我利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不平。
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2019-05-06
（五）做好費(fèi)用計(jì)提及攤銷 做好每月固定發(fā)生的計(jì)提業(yè)務(wù)，如固定資產(chǎn)計(jì)提折舊、無形資產(chǎn)攤銷、水電費(fèi)計(jì)提、工資計(jì)提以及以工資為基數(shù)計(jì)提的福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費(fèi)用如開辦費(fèi)、材料成本差異等每月攤銷的費(fèi)用，及時(shí)做好攤銷分配憑證。老師好！以上的內(nèi)容正確嗎？如若不正確還請老師指點(diǎn)，謝謝！！
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2017-02-18
我想咨詢一下，漏報(bào)了上個(gè)月的個(gè)稅，公司無交易都是零申報(bào)的 網(wǎng)上報(bào)稅的系統(tǒng)提示讓到大廳去補(bǔ)繳，但是我不在深圳，讓代辦公司去辦，要提供公章和執(zhí)照原件 我們經(jīng)理不同意寄原件和公章給代辦公司，她覺得如果是在云南的話，給專管員說說情況補(bǔ)上就行，為什么深圳的會需要這些，代辦費(fèi)用1040我們愿意出，就是想問能不能不提供那些
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2018-12-08
一個(gè)刀具成本怎么去核算，有的時(shí)候到月底30號剛剛發(fā)出的刀具是可以做產(chǎn)品到2000，但是實(shí)際才做出200個(gè)，還有1800壽命是沒有用，可以在次月繼續(xù)使用那日常要怎么去管控呢因?yàn)榈毒哌@個(gè)材料是水的，漏洞很多還有老師，刀具產(chǎn)出還不穩(wěn)定，可能現(xiàn)在是可以產(chǎn)出2000個(gè)，但是可能刀具提前報(bào)廢了，只產(chǎn)出200個(gè)就要報(bào)廢掉了這又要怎么辦
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2018-03-17
你好，我今天查看8月份的報(bào)銷現(xiàn)金憑證發(fā)現(xiàn)由于失誤里面夾著一長增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)，是一筆費(fèi)用53元，進(jìn)項(xiàng)3元的物流費(fèi)用。這張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)由于失誤給漏了，未做賬直接計(jì)入總的管理費(fèi)用了，以我們公司的習(xí)慣那也應(yīng)該未認(rèn)證就被裝訂了，這張?jiān)鲋刀愡M(jìn)項(xiàng)票是4月份開的，現(xiàn)在要如何處理賬務(wù)？我們8月的賬已經(jīng)結(jié)掉了。
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2019-09-17
老師，請問下我們找第三方外貿(mào)公司代理報(bào)關(guān)，因?yàn)樗麄儧]及時(shí)通知我們導(dǎo)致有筆貨物的進(jìn)口增值稅和消費(fèi)稅當(dāng)時(shí)漏交了，（實(shí)際交稅的時(shí)候也是我們把錢匯給第三方去代交），海關(guān)給出來個(gè)滯納金通知單，跟進(jìn)口增值稅發(fā)票那樣的，我想知道這筆支出我們匯算清繳時(shí)用納稅調(diào)增嗎？這筆滯納金是我們轉(zhuǎn)給第三方，由第三方去交給海關(guān)
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2023-05-08
是這樣的，學(xué)校給老師配房子住，今年房子漏水，老師找我們維修，讓我們開的是老師個(gè)人抬頭發(fā)票，拿學(xué)校報(bào)銷時(shí)，學(xué)校要求退回重開學(xué)校抬頭發(fā)票，因?yàn)榭缭铝耍覀儧_紅再開，這筆分錄怎么寫，明細(xì)賬又怎么登呢？
原發(fā)票
借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸，主營業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
沖紅及重開怎么寫分錄
麻煩老師幫我把接下來的分錄寫出來，謝謝！
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2019-09-18
你好老師！我單位是小規(guī)模納稅人，2018年1月份向銀行貸款300萬元，兩年期，按季度付息，分期還款，到2020年1月份，已經(jīng)全部還清貸款本息。但現(xiàn)在我的長期借款賬對不上，經(jīng)過核查后發(fā)現(xiàn)在2018年9月份歸還本息554625元，把賬做成 借：長期借款554625 貸：銀行存款554625 ，漏記了財(cái)務(wù)費(fèi)用，多記了長期借款。我應(yīng)該怎么處理一下老師幫我想想辦法。謝謝老師！
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2020-04-21
在一家面包廠，老板自產(chǎn)自銷的，有31家分店，每月10天做一次賬，但是店里有大量現(xiàn)金繳款單，我就得把這些單據(jù)從內(nèi)賬會計(jì)做好的憑證里抽出來在Excel表格里錄好匯總數(shù)據(jù)，問題是容易輸錯也容易漏抽單據(jù)，而且每月耽擱我們的工作進(jìn)程，就得等內(nèi)賬會計(jì)做完我們才可以抽現(xiàn)金繳款單，有沒有好的建議可以解決這些出錯的問題嗎？
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2019-02-20
就是1月的工資已經(jīng)在2月申報(bào)了，申報(bào)個(gè)稅的工資是2500元，扣除社保后實(shí)發(fā)工資是2300元（假如），計(jì)提應(yīng)付職工薪酬是2300元，個(gè)人社保300元，現(xiàn)在漏扣請假工資100元，現(xiàn)在老板發(fā)工資直接扣掉請假后發(fā)2200的工資 這下我該怎么做賬 謝謝 一般是不是我們實(shí)發(fā)的工資都是通過“應(yīng)付職工薪酬”，但是我現(xiàn)在計(jì)提了2300，申報(bào)個(gè)稅的扣除社保后也是2300元
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2019-02-26
我們公司采購的水表安裝在小區(qū)中，現(xiàn)在采購的水表壞了導(dǎo)致小區(qū)漏水，水滲到電梯里電梯壞了，小區(qū)物業(yè)讓我們公司賠償，我們和賣水表的公司聯(lián)系了，對方公司愿意承擔(dān)責(zé)任，但是不能直接打錢給小區(qū)物業(yè)，讓我們從欠他們的水表欠款中扣除這筆錢，這個(gè)做法行嗎，如果行的話，賣水表的公司需要提供什么手續(xù)，物業(yè)需要提供什么手續(xù)
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2019-12-12
我們公司是當(dāng)?shù)氐淖詠硭荆蛩韽S家買的水表現(xiàn)在安裝到小區(qū)，由于水表質(zhì)量問題導(dǎo)致小區(qū)漏水，現(xiàn)在小區(qū)電梯里由于滲進(jìn)的水，電梯已經(jīng)壞了，小區(qū)物業(yè)讓我們自來水公司賠償，我們和水表廠家聯(lián)系，水表廠家說讓我們先付給小區(qū)物業(yè)之后，由我們從欠水表廠家的款項(xiàng)中扣除，那我們與水表廠家之間需要有一個(gè)什么手續(xù)？來證明這個(gè)事情
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2019-12-12
老師你好，我是個(gè)體工商戶，2019年生產(chǎn)經(jīng)營所得漏報(bào)，現(xiàn)在補(bǔ)報(bào)提示“當(dāng)前稅款所屬期未獲取到有效的納稅期限，暫不可進(jìn)行申報(bào)，請先在【單位信息】里手動點(diǎn)擊【更新】獲取。”更新完之后還是報(bào)不了，2020年之后提示“當(dāng)前稅款所屬期未獲取到有效的納稅期限，暫不可進(jìn)行申報(bào)，請先在【單位信息】里手動點(diǎn)擊【更新】獲取。”這樣我是不是在網(wǎng)上保不了
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2020-08-13
白云公司總會計(jì)師指出：“監(jiān)于其他公司由于內(nèi)部控制薄弱給企業(yè)造成重大損失的教訓(xùn)，白云公司要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，各級領(lǐng)導(dǎo)不要怕程序復(fù)雜，也不要怕審批繁瑣，只要能搞好內(nèi)部控制、只要能堵塞漏洞，企業(yè)花多大的代價(jià)也都是值得的”。
【分析要求】
根據(jù)內(nèi)部控制有關(guān)理論，分析白云公司總會計(jì)師講話存在哪些缺陷或不恰當(dāng)?shù)牡胤剑?/span>
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2023-12-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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