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老師你好！我是夏邑縣欣誠保安公司李會計(jì)。我司是小規(guī)模納稅.可我公司對應(yīng)的業(yè)務(wù)單位都是一般納稅人每月要開專票到稅務(wù)局去開非常麻煩、稅務(wù)局叫我公司升一般納稅人、我們實(shí)行差額開票征收率為5%。老師我想征求下你的見意
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2016-08-27
若公司含個稅個人保險(xiǎn)公積金為十萬，個稅1萬，扣個人保險(xiǎn)費(fèi)2萬，計(jì)提分錄，借，管理費(fèi)用10貨，應(yīng)交稅費(fèi)1貸，其它應(yīng)付2貨，應(yīng)付職工薪酬7還是這樣做，借，管理費(fèi)10貸，應(yīng)付職工10再做一筆，借，應(yīng)付職工3貸，應(yīng)交稅費(fèi)1貨，其它應(yīng)付2哪個正確？
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2017-05-15
山東?；咀誀I進(jìn)口化妝品一批，到岸價（CIF）為100000美元，關(guān)稅稅率為10%，消費(fèi)稅稅率為20%，海關(guān)完稅憑證說明的增值稅稅率為17%，當(dāng)日的匯率為1美元=6.3元人民幣，同時支付報(bào)關(guān)費(fèi)、檢驗(yàn)費(fèi)等20000元（人民幣）
①進(jìn)口（報(bào)關(guān)）
②支付費(fèi)用（報(bào)關(guān)后費(fèi)用）
③驗(yàn)收入庫
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2023-06-07
宏華公司為增值稅一般納稅人，現(xiàn)購入A材500KG，8月10日收到增值稅專用發(fā)票兩張，一為采購發(fā)票，注明價款為50萬元，增值稅額6.5萬元；另一為運(yùn)輸發(fā)票，注明運(yùn)輸費(fèi)1萬元，增值稅0.09萬元。8月20日，該材料驗(yàn)收入庫，貨款尚末支付。請做出相應(yīng)的賬務(wù)處理。
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2023-03-01
115日,向丙公司銷售H商品一批,增值稅專用發(fā)票注明的價款為30萬元,增值稅稅額為4.8萬元,該批商品成本為25萬元。合同規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為：2/10,1/20,N/30.23日,收到丙公司扣除享受現(xiàn)金折扣后的全部款項(xiàng)存入銀行。計(jì)算現(xiàn)金折扣不考慮增值稅。
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2023-03-06
是12月注冊的公司，年后剛開始營業(yè)，前幾天稅控盤剛買過來，2月份的準(zhǔn)備零申報(bào)，但是沒有開過票也沒有認(rèn)證發(fā)票，開票軟件需要抄報(bào)和清卡嗎？然后再零申報(bào)還是直接零申報(bào)就可以了？
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2017-03-02
物業(yè)公司開具的3月份代收電費(fèi)的發(fā)票稅率是13%，但根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入是3月份應(yīng)該是16%。但3月份的電費(fèi)是4月份抄錄的，費(fèi)用也是4月份交的，這時候應(yīng)該讓物業(yè)重開發(fā)票嗎
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2019-07-19
老師們，咨詢個問題，我們有家公司要注銷，然后這個月開票了的，但是昨天我們同事去把稅盤先注銷了，但忘記把盤里面的數(shù)據(jù)抄出來了，然后現(xiàn)在不確定本月開票金額了，應(yīng)該怎么能查到呀
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2019-06-27
公司是一般納稅人，這個月收到增值稅專票2份，開出機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票2份。這個月月底需要拿增值稅專票的抵扣聯(lián)去稅局認(rèn)證，下月初在開票系統(tǒng)抄稅，然后再去再拿稅控盤去稅局報(bào)稅？
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2017-08-09
老師，您好！收到航天的金稅盤維護(hù)費(fèi)330元增值稅電子普票這個是可以全額抵扣的，另外收到抄稅系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)國稅通用定額發(fā)票（億企贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司廣東分公司）這個可以全額抵扣嗎？
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2017-07-31
老師，您好請問一下，員工休息15或者是超過一個月，是簽了合同的正式工，老板在你本休的基礎(chǔ)上抄休的扣每一天的工作和他給你交的社保部分也扣工齡工資也跟著扣掉？這種合不合里呢
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2020-03-19
我公司本月開具的普通發(fā)票給客戶，當(dāng)月客戶申請退款并已完成退款，但對方已經(jīng)將普通發(fā)票認(rèn)證，現(xiàn)在我公司還能收回發(fā)票并作廢發(fā)票嗎？還是要等到下個月抄稅之后再開具紅字發(fā)票？
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2020-03-30
自開發(fā)票 而且是專用發(fā)票 季報(bào)小規(guī)模納稅人 作廢了一張 已經(jīng)在系統(tǒng)里作廢 開具了一張 那接下來還需要做什么 季度申報(bào)的時候和以前有什么不同嗎 需要到稅務(wù)局抄報(bào)稅嗎 第一次開 不懂
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2017-06-02
老師，小規(guī)模納稅人 季報(bào) 抄了稅但是以前都是打開就自動清卡了 本月進(jìn)去了幾次開票系統(tǒng)怎么都沒有顯示清卡呢？我看金稅設(shè)備顯示還有報(bào)稅資料啊?這樣的話可以直接手動點(diǎn)遠(yuǎn)程清卡嗎
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2018-12-10
老師，采購材料發(fā)票后面附自己手寫的入庫單，那還有一些生產(chǎn)產(chǎn)品用的一些配件直接入制造費(fèi)用的，后面附什么呀？主要這邊沒有倉庫，也沒有領(lǐng)用材料，入庫單也是會計(jì)照發(fā)票抄一下
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2023-11-30
老師，請問一下，我們是增值稅一般納稅人，這月才開始開具發(fā)票，之前增值稅一直是留抵的，那我們這月申報(bào)增值稅的時候是不是還像上月一樣零申報(bào)就可以了，下月才去進(jìn)行抄報(bào)稅的操作呢？
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2018-11-09
個人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營所得彌補(bǔ)以年年度虧損，包不包括以前年度個人稅前每月扣除費(fèi)用5000元。比如說合伙企業(yè)有2個自然人合伙人，上年度虧損10萬元，每個自然人年度稅前扣除費(fèi)用6萬，那么今年彌補(bǔ)以前年度虧損10萬元還是22萬元？
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2020-12-26
老師，還是調(diào)賬的事情，這個月我們整理以前遺留資料的時候發(fā)現(xiàn)了前期有開出的發(fā)票沒確認(rèn)收入做賬，是2018年的發(fā)票，然后這張發(fā)票我在2019年5月份的時候確認(rèn)收入做賬了，可是今天我再稅控盤里抄報(bào)稅時發(fā)現(xiàn)我沒辦法抄報(bào)這張發(fā)票的事實(shí)。。這樣的話我5月份的增值稅申報(bào)表里銷項(xiàng)稅和收入金額就對不上了啊，怎么辦，這張發(fā)票價稅合計(jì)119959,稅額16705.82，報(bào)增值稅時收入和發(fā)票對應(yīng)不上的話會有什么處罰么？
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2019-06-12
東升公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率16%。原材料核算按實(shí)際成本計(jì)價。2021年5月份發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：
1、5日，向乙公司購入A材料1000公斤，每公斤10元，發(fā)票及帳單已收到，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1600元，運(yùn)雜費(fèi)2000元。
，款項(xiàng)己通過銀行支
付。材料尚末到達(dá)。（此分錄題3分）
2、8日，上述購入的A材料己運(yùn)到，入庫時，發(fā)現(xiàn)原材料在運(yùn)輸途中短缺40公斤，屬正常損耗。按實(shí)際成本驗(yàn)收入庫。
（此分錄題3分）
3、10日，購人需要安裝的設(shè)備
-臺
設(shè)備價款20000元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額3200元，另外支付運(yùn)輸費(fèi)400元，包裝費(fèi)800元，安裝費(fèi)1000
元。上述款項(xiàng)均以銀行仔款支付。設(shè)備安裝完畢交付使用。分別做出購入設(shè)備、支付運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、 安裝費(fèi)以及設(shè)備安裝完畢交付使用的
會計(jì)分錄。
（此分錄題3分）
4、 15日，償還今巴到期的，向銀行借入期限為3個月的借款100000元，年利率為6%。己按月在每個月末預(yù)提利息，現(xiàn)到期一次還本付
息。
（此分錄題3分）
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2022-10-02
老師，我想請問就是關(guān)于應(yīng)發(fā)工資那塊兒，因?yàn)槲覀児景l(fā)工資的時候有扣員工住宿的水電費(fèi)，這時的的分錄是這樣寫
借:應(yīng)付工資
貸: 其他應(yīng)收款-社保
其他應(yīng)收款-水電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
銀行存款
扣電費(fèi)的時候完整的分錄該如何寫呢？
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2019-10-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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